招股书格式有新变化:扉页要登上市目的等内容 控股股东在这些情况...

“发行人的控股股东、实际控制人及其一致行动人根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第57号—招股说明书》第九十三条的规定，可以承诺出现发行人上市当年及之后第二年、第三年较上市前一年扣除非经常性损益后归母净利润下滑50%以上等情形的，延长其届时所持股份锁定期限。上述承诺应当在招股说明书附件‘（七...

IPO新动向!新版招股说明书来了!3天通过注册!24年最快!

发行人的控股股东、实际控制人及其一致行动人根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第57号—招股说明书》第九十三条的规定,可以承诺出现发行人上市当年及之后第二年、第三年较上市前一年扣除非经常性损益后归母净利润下滑50%以上等情形的,延长其届时所持股份锁定期限。上述承诺应当在招股说明书附件“(七)与...

1万字!6个近期经典案例分析IPO应收账款关注事项、原理及规范方案

对于北交所拟上市公司,《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第46号——北京证券交易所公司招股说明书》要求披露:“(一)最近三年及一期末应收款项的账面原值、坏账准备、账面价值,结合应收款项的构成、账龄、信用期、主要债务人等,分析说明报告期内应收款项的变动情况及原因、期后回款进度;坏账准备的计提比例是...

证监会发布招股书披露新规,“关键少数”承诺、分红政策、未盈利...

具体来看,发行人的控股股东、实际控制人及其一致行动人根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第57号—招股说明书》第九十三条的规定,可以承诺出现发行人上市当年及之后第二年、第三年较上市前一年扣除非经常性损益后归母净利润下滑50%以上等情形的,延长其届时所持股份锁定期限。上述承诺应当在招股说明书附件...

证监会发布实施《监管规则适用指引—发行类第10号》

发行人尚未盈利的,应当根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第57号—招股说明书》《监管规则适用指引—发行类第5号》的相关规定,详细披露原因分析、影响分析、趋势分析、风险因素、投资者保护措施及承诺等事项,并结合研发进度、商业化前景等因素,谨慎估计并披露预计实现盈利时间等前瞻性信息,说明相关依据及假设...

罕见!某头部券商涉农IPO项目被现场督导后撤回!正在推进对发行人...

(二)适用不同招股说明书格式准则的差异公司前次申报的拟上市板块为上海证券交易所,信息披露具体要求按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书(2015年修订》的相关规定(www.e993.com)2024年11月25日。公司本次申报的拟上市板块为深圳证券交易所创业板,信息披露具体要求按照《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第28...

证监会:就《从事药品及医疗器械业务的公司招股说明书内容与格式...

证监会1月7日消息,为贯彻落实以信息披露为核心的注册制改革要求,进一步强化行业信息披露针对性和有效性,提高招股说明书信息披露质量,证监会起草了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第X号--从事药品及医疗器械业务的公司招股说明书内容与格式指引》(以下简称《指引》),并向社会公开征求意见。

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号——招股说明书

第二条申请在中华人民共和国境内首次公开发行股票并上市的公司(以下简称发行人)应按本准则编制招股说明书及其摘要,作为向中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)申请首次公开发行股票的必备法律文件,并按规定披露。第三条本准则的规定是对招股说明书信息披露的最低要求。不论本准则是否有明确规定,凡对投资者做...

...试点红筹企业公开发行存托凭证招股说明书内容与格式指引》

为规范在境内发行存托凭证的试点红筹企业及相关主体的信息披露行为,保护投资者合法权益,我会制定了《公开发行证券的公司信息披露编报规则第23号——试点红筹企业公开发行存托凭证招股说明书内容与格式指引》,现予公布,并自公布之日起施行。中国证监会2018年6月6日...

简明扼要 证监会修订招股说明书等格式准则

中新网4月15日电为进一步提高信息披露质量,降低信息披露成本,中国证监会最近对《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号--招股说明书》、《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号---上市公司发行新股招股说明书》及《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第13号---可转换公司债券募集说明书》...