史上最全的现金流量表的编制方法及计算公式!
=利润表中主营业务收入×(1+16%)+利润表中其他业务收入+(应收票据期初余额-应收票据期末余额)+(应收账款期初余额-应收账款期末余额)+(预收账款期末余额-预收账款期初余额)-计提的应收账款坏账准备期末余额2、收到的税费返还=(应收补贴款期初余额-应收补贴款期末余额)+补贴收入+所得税本期贷方发生额累计...
财报怎么看:白话资产负债表
它也是用来衡量企业偿债能力的指标,计算公式是:速动比率=速动资产/流动负债,速动资产=流动资产-存货,还有一种速动资产计算的方法是:速动资产=流动资产-存货-预付账款-待摊费用。这个比值在1附近比较好,当然也要根据不同行业的特性进行区别对待。有了流动比率为什么还要速动比率呢?因为在流动资产中,存货变现的能...
民生加银鹏程混合型证券投资基金
②本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。③期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润期末余额和未分配利润中已实现部分的期末余额的孰低数。表中的“期末”均指报告期最后一日,即12月31...
平安安心灵活配置混合型证券投资基金
2.期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,而非当期发生数);3.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。转型前金额单位:人民币元■注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(...
一文读懂基金估值全貌之 “财务终结篇”
计算公式:累计估值增值=行情收盘净价×数量-移动平均成本均价×数量估值增值=本次市值-上次公允价值数量:估值日持有数量;公允价值:估值日根据系统凭证统计出的持有的证券的公允价值。计算出的估值增值,即累计估值增值和公允价值的差额,根据系统设置保留近似位数(最大保存到4位小数),根据系统设置的凭证记录方式,以...
摩根士丹利华鑫优质信价纯债债券型证券投资基金
2.期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,而非当期发生数)(www.e993.com)2024年7月10日。3.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。3.2基金净值表现3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较...
兴全磐稳增利债券型证券投资基金2023年年度报告
未分配利润7.4.7.12742,083,695.01699,473,909.97净资产合计2,432,393,990.751,939,879,306.44负债和净资产总计2,990,133,477.922,199,100,865.50注:报告截止日2023年12月31日,兴全磐稳增利债券A基金份额净值1.4417元,基金份额总额1,661,304,467.51份;兴全磐稳增利债券C...
江西沐邦高科股份有限公司
本次交易,豪安能源的净资产溢价率694%高于可比交易案例的净资产溢价率平均值313%,低于可比交易案例星帅尔收购黄山富乐新能源科技有限公司51%股权的净资产溢价率756%.本次交易豪安能源的净资产溢价率较高是因为豪安能源成立时间较短,实收资本及累积的未分配利润偏低,导致账面净资产偏低,而其预期收益情况...
资产负债表未分配利润如何计算?
>资产负债表期末未分配利润为期初未分配利润余额加上本年利润减去本年进行的利润分配。具体计算公式为:期末未分配利润=期初未分配利润+本期净利润-提取盈余公积-对股东的分配-本期未分配利润转增资本+盈余公积补亏打开网易新闻查看精彩图片期初未分配利润即资产负债表中“未分配利润”项目期初余额,等于利润分配...
超实用干货:金融各类计算公式汇总
②对最大十户借款客户贷款比例=对最大十户借款客户贷款余额÷资本总额×100%;(标准:不得超过1.5倍)资本总额=实收资本+股本金+资本公积+盈余公积+利润分配(贷方余额)③对最大十户贷款欠息比例=十户贷款表内、表外应收利息期末余额÷(十户贷款表内、表外应收利息期末余额+十户贷款本期实收利息额)×100...