刚刚!四度冲刺IPO失败,再次申报!_手机新浪网
(3)由会计获取对账单,降低伪造对账单的风险公司于2019年10月要求总部及分子公司必须由会计亲自获取银行对账单。对货币资金管理制度中银行对账的规定进行了优化,明确每月月底必须由会计人员领取当月银行流水对账单并由会计编制银行存款余额调节表,主管会计审核后签字,使公司银行存款账面调节余额与银行存款对账单余额相符。...
鹏都农牧股份有限公司 关于《关于对鹏都农牧股份有限公司 2023年...
(13)获取组成部分注册会计师有关银行存款和其他货币资金的询证函,以及发函回函记录,核查是否与银行对账单金额、账面金额一致,发函回函比例均100%;(14)对新西兰板块银行存款、其他货币资金发函,汇总统计发函及回函记录,发函回函比例均100%;(15)根据境外货币资金明细表,分析境外资金所存放的银行,网上查询主要银行的相...
工银新得利混合: 工银瑞信新得利混合型证券投资基金更新的招募...
??????????基金份额净值的计算公式为计算日基金资产净值除以计算日登记在册基金份额余额所得的单位基金份额的价值。??????????T??日基金份额净值=T??日基金资产净值/T??日登记在册基金份额余额。??????????基金份额净值单位为元,计算结果保留在小数点后三位,小数点后第四位四舍五...
鹏都农牧股份有限公司 关于《关于对鹏都农牧股份有限公司 2023年...
(13)获取组成部分注册会计师有关银行存款和其他货币资金的询证函,以及发函回函记录,核查是否与银行对账单金额、账面金额一致,发函回函比例均100%;(14)对新西兰板块银行存款、其他货币资金发函,汇总统计发函及回函记录,发函回函比例均100%;(15)根据境外货币资金明细表,分析境外资金所存放的银行,网上查询主要银行的相...
北注协专家提示 | 3个资本市场财务舞弊易发高发领域的审计应对!
3.获取被审计单位控股股东、实际控制人、董事、监事、高管等相关人员及关键岗位人员的银行账户信息和银行对账单,识别与被审计单位是否存在异常大额资金往来,是否从被审计单位获得大额现金分红款、薪酬或资产转让款、大额股权转让款,了解主要资金流向或用途,以及是否包括在被审计单位的会计记录中。
华夏医药量化选股混合A,华夏医药量化选股混合C: 华夏医药量化选股...
????本基金的估值日为本基金相关的证券交易场所的交易日以及国家法律法规规定需要对外披露基金净值的非交易日(www.e993.com)2024年10月17日。????(二)估值对象????基金所拥有的股票、债券、货币市场工具、资产支持证券、股指期货、国债期货、股票期权、银行存款本息、应收款项、其他投资等资产及负债。
交银施罗德中证红利低波动100指数型证券投资基金基金份额发售公告
12、基金份额的认购费用、认购价格及认购份额的计算公式(1)认购价格:本基金基金份额的认购价格为1.00元/份。(2)认购费率:募集期内投资人可以多次认购本基金,A类基金份额的认购费用按A类基金份额的每笔认购申请单独计算。基金投资者认购A类基金份额收取认购费用,即在认购时支付认购费用。基金投资者认购C类基金份额不...
鹏扬富利增强债券型证券投资基金更新的招募说明书(2024年第2号)
50、摆动定价机制:指当开放式基金遭遇大额申购赎回时,通过调整基金份额净值的方式,将基金调整投资组合的市场冲击成本分配给实际申购、赎回的投资人,从而减少对存量基金份额持有人利益的不利影响,确保投资人的合法权益不受损害并得到公平对待51、基金资产总值:指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款项及其他...
财务内控审计:6方面68项关注点(详细方案)
是否指定专人定期核对银行账户,每月至少核对一次,编制银行存款余额调节表,如调节不符,是否立即查明原因,及时处理;出纳.人员是否同时从事银行对账单的获取、银行存款余额调节表的编制等工作;资金收支凭证、银行存款余额调节表是否有专人复核,并重点对资金支出凭证、银行对账单真实性、合法性进行审核。
鹏扬品质精选混合型证券投资基金更新的招募说明书(2024年第1号)
48、基金收益:指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、已实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约49、基金资产总值:指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收款项及其他资产的价值总和50、基金资产净值:指基金资产总值减去基金负债后的价值51、基金份额净值:指...