上市公司财务系统被黑客攻击需重建会计账簿!银行函证造假虚增近16...
4.独立顾问无法使用网上银行界面检查上述六个银行账户之银行与余额,相关银行并无就任何咨询提供超过一年期间的银行账户活动记录。5.根据独立顾问于2023年2月至5月所获得的最新获得的银行对账单所披露,截至2021年12月31日六个银行账户的银行余额总额人民币160,379元,与罗兵咸永道所获得的新六封银行函証相匹配,...
福建福光股份有限公司
(2)获取公司的银行账户开立清单、银行存款明细表,核实账面记载的银行账户的完整性;(3)获取并检查银行对账单、银行账户的网银流水,与期末余额和发生额核对是否一致;(4)对所有银行账户和其他货币资金账户进行函证并收到回函,编制“银行存款函证控制表”,与公司确认回函不符原因;(5)对银行账户的大额发生额执行双向...
鹏都农牧股份有限公司 关于《关于对鹏都农牧股份有限公司 2023年...
(10)获取境外公司的银行对账单,核查银行对账单金额是否与账面金额一致,是否编制银行余额调节表,编制的银行余额调节表是否恰当;(11)访谈组成部分注册会计师,获取组成部分会计师项目组主要成员及相关信息以及组成部分会计事务所独立声明,评价境外组成会计师事务所的客观性和专业胜任能力,了解其针对营业收入、货币资金执行的...
深圳市中科蓝讯科技股份有限公司 关于对2023年年度报告的信息披露...
2、查询、打印企业《已开立银行结算账户清单》,并与账面情况进行核对,结合上期工作底稿复核银行存款账户的完整性,对所有银行账户实施函证程序;3、获取所有银行存款账户的期末对账单,将获取的银行对账单余额与银行存款日记账余额进行核对,如存在差异,获取银行存款余额调节表,了解差异原因并判断是否需要调整;4、选取重要...
苏州柯利达装饰股份有限公司关于上海证券交易所对公司2023年年度...
7、实施函证程序,确认建筑施工交易内容及其付款、期末余额的存在性和准确性;8、检查往来款的期后偿还情况。经核查,我们认为截至2023年12月31日公司存在与主营业务无关的采购服务器预付货款1.7亿元,与该重大采购等相关事项未经公司董事会批准和对外披露,除此以外,公司不存在其他与主营业务无关的采购或资金往来;202...
支持住房消费,优化贷款提取政策!贵阳公积金把政策“云”送到家
新政按照“存贷挂钩、先存后贷、互助保低”的原则对住房公积金贷款计算公式进行了调整,调整后的公式为“借款申请人及配偶近6个月住房公积金账户月末月均余额×倍数(25)×缴存系数”(www.e993.com)2024年9月7日。其中:1、缴存系数以借款申请人为准。缴存累计满6个月未满12个月(含)的,缴存系数为1;缴存累计满12个月未满48个月(含)的,...
深圳市海普瑞药业集团股份有限公司 关于对深圳证券交易所2023年...
对货币资金的程序主要包括:(1)了解、测试并评价了与货币资金管理相关的内部控制;(2)取得银行账户清单,对所有银行账户执行函证程序;(3)测试银行余额调节项是否合理;(4)获取银行流水,将银行流水的余额、发生额和账面记录进行核对,抽样执行双向银行交易核查;(5)执行货币资金截止性程序;...
鹏扬成长领航混合型证券投资基金更新的招募说明书(2024年第1号)
50、巨额赎回:指本基金单个开放日,基金净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)超过上一工作日基金总份额的10%51、元:指人民币元52、基金收益:指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、已实现的其他合法...
华安国证机器人产业指数型发起式证券投资基金招募说明书
49、巨额赎回:指本基金单个开放日,基金净赎回申请(赎回申请份额总数加上基金转换中转出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额)超过上一开放日基金总份额的10%50、元:指人民币元51、基金收益:指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、已实现的其他合法...
浦银安盛普安利率债债券型证券投资基金 开放日常申购、赎回、转换...
(9)基金净赎回申请份额(该基金赎回申请总份额加上基金转换中转出申请总份额后扣除申购申请总份额及基金转换中转入申请总份额后的余额)超过上一日基金总份额的一定比例时,为巨额赎回,各基金巨额赎回比例以《招募说明书》为准。当发生巨额赎回时,基金转出与基金赎回具有相同的优先级,基金管理人可根据基金资产组合情况,决...