并购标的失控后遗症:上市公司内控缺陷暴露无遗
江苏公证天业会计师事务所指出,“蓝丰生化在内部资金管理(特别是对全资子公司的资金监管)存在重大缺陷,存在公司原银行出纳利用职务之便占用公司的情形,以及全资子公司方舟制药原董事长兼法定代表人王宇未履行有关付款审批程序向其关联公司及自然人转移大量资金的情形。该重大缺陷已包含在蓝丰生化内部控制自我评价报告中。”...
某知名公司自评:内控无效!4方面重大缺陷(附审计报告)
除此之外,按照缺陷的成因,即是否具备实现控制目标所必须的控制活动,以及科学、合理的控制活动是否未得到恰当执行,分为设计缺陷与执行缺陷。公司董事会结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素,区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制,研究确定了适用本公司的内部控制缺陷具体认定标准,并与以前年度保持了一...
多重处罚落地,天力锂能内控缺陷暴露无遗?
对于该情况天力锂能方面表示属实,但其认为上述事项对公司内部控制未构成重大缺陷,公司在所有重大方面保持了有效控制的理由充分、审慎。《决定书》中指出的最后一个问题是天力锂能存在募集资金未严格按照招股说明书披露用途使用、募集资金置换情况披露不准确等情形,虽然本次《决定书》未就此事项展开详细说明,但标点财经、...
天力锂能回复年报问询函:承认内控质疑 辩称“有缺陷但不重大”
天力锂能在回复函中表示,决策程序不规范,信披遗漏,有违上市公司相关管理规定及内部治理规定,对公司截至报告期末内部控制未构成重大缺陷,公司在所有重大方面保持了有效控制的理由充分、审慎。但此种说法能否帮助天力锂能免于处罚?上市不足两年,公司又缘何内控问题频发?千川动力增持泰投实业未工商登记2500万关联借款仅...
四川菊乐食品IPO终止:收入增速放缓,内控缺陷遭关注,产能过剩
二、内部控制缺陷特别说明的是,菊乐股份的内部控制缺陷也获得了重点关注。2014年12月至2019年3月,菊乐股份前分公司出纳李某利用职务便利,通过偷盖空白支票/电子业务结算书、伪造银行回单、对账单等方式挪用资金9577.89万元。而该公司未能及时发现李某挪用资金的舞弊行为,未能及时纠正资金循环及资金内控方面存在的漏洞。
“内控重大缺陷”!会计师事务所出具否定意见,这家A股公司将戴帽!
公司内控存在重大缺陷据中兴华所会计师事务所(简称“中兴华所”)出具的新潮能源《内部控制审计报告》显示,中兴华所对该报告出具了否定意见,并认为新潮能源内部控制存在重大缺陷(www.e993.com)2024年9月8日。审计报告中指出,新潮能源全资子公司烟台扬帆投资有限公司(简称“烟台扬帆”)将持有的对新潮能源下属另一个全资子企业宁波鼎亮企业管理...
内控机制、信息披露等方面存在缺陷,ST元成及董事长等被浙江证监局...
2024年4月27日,公司披露2023年年度报告及相关公告。其中,年报中审计意见类型、实际控制人非经营性资金占用等多项重要内容存在错误,反映出公司在内控机制、信息披露等方面存在缺陷。2024年5月1日,公司披露《关于2023年年度报告更正公告》,对相关事项进行了更正。
货款未追回计提3亿坏账 深交所要求创意信息自查内控缺陷
与此同时,公司也收到深交所下发关注函,要求详细说明被诈骗的具体情况、对公司财务状况的影响,并进一步自查内部控制是否存在严重缺陷。“案件相关进展都已在公告中披露,希望通过公安机关的力量尽快把款项追回。”2月23日,创意信息证券部工作人员向记者表示,目前公司正在准备相关文件,对关注函涉及事项进行回复,后续...
钱袋宝再领罚单,暴露内控缺陷,美团创始人穆荣均曾放豪言
此次钱袋宝再度被罚,意味着其在内控管理方面仍存在一定的缺陷。一、行业变局下“委身”美团公开信息显示,钱袋宝成立于2008年11月,为小微商户提供支付解决方案,还提供转账汇款、信用卡还款、资金归集等生活服务应用。2011年,钱袋宝获得支付业务许可证,获准经营互联网支付、移动电话支付、银行卡收单等业务。
资管业务内控存较大缺陷 南华期货被浙江证监局责令改正
二是部分资产管理计划在未能有效隔离的情况下开展了可能导致不公平交易的交易行为、投资经理和运营管理负责人直接参与债券交易询价、重要投资缺少详细的研究报告和风险分析支持等,集中反映出该公司资产管理业务相关内部控制存在较大缺陷,违反了《资管业务管理办法》第五条的规定。