北京经济犯罪辩护律师:票货分离必然构成虚开增值税专用发票罪吗
因此,对于A糖贸易公司的逃税行为,张某的行为在客观上是具有帮助作用,该种帮助行为只是一种倡导性规范所规定的行为类型,并不在法律的禁止性和强制性规制范围之内,不具有可罚性。案例:江西某医药有限公司等虚开增值税专用发票罪案(2016)赣01刑初3号在前述案例中,从形式上审查,三流一致。只是因交易模式设置...
景中有“警” 雨山经侦全力护航国庆“黄金周”
雨山经侦大队组织民辅警深入辖区采石矶、长江不夜城、朱然墓等景点,通过“现场宣传+讲解”的方式,重点围绕非法集资、传销、合同诈骗、信用卡诈骗等多种群众身边常见的经济犯罪类型,通过真实案例解析、法律法规解读等形式,介绍常见经济犯罪的形势和特点,给广大群众送去国庆假期安全防范“温馨提示”。本次“经侦防范宣传进...
非法广告收入3.92亿元,所谓的“追剧神器”另有猫腻……|今晚九点半
非法广告收入3.92亿元、实控涉案企业25家、向公众传播侵权视听作品8.3万部……6月14日,芝麻开门公司负责人张明(化名)因犯侵犯著作权罪被判处有期徒刑五年六个月,并处罚金2000万元;该公司高管孙冬(化名)被判处有期徒刑三年,并处罚金400万元。为维护公平竞争的文化市场秩序,8月15日,江苏省无锡市检察机关结合办理的...
慧保周报(2024年第39周)| 14家险企人事变动,国寿平安新华等核心...
9月26日,金融监管总局稽查局会同公安部经济犯罪侦查局在山东威海召开全国保险诈骗犯罪专项打击现场推进会。会议披露,自今年4月公安部经济犯罪侦查局联合金融监管总局稽查局开展保险诈骗犯罪专项打击以来,公安经侦部门对150余起重特大保险诈骗犯罪案件立案侦查,打掉保险诈骗犯罪团伙近50个,涉案金额近5亿元。金融监管总局肖远...
专家解析|精准识别、从严打击内幕交易类金融犯罪行为
通过以上分析,“不作为”内幕交易犯罪违反内幕信息知情人员不得利用内幕信息的义务并且他有能力不去违反此种义务,所以“不作为”内幕交易行为亦成立内幕交易犯罪。二、内幕交易犯罪的行为结果—数额(一)犯罪数额概述内幕交易犯罪属于经济犯罪,经济犯罪的本质特征是行为人以追求一定的经济利益为目的。犯罪数额的确定对...
5·15打击和防范经济犯罪宣传日,常见的9种类型已经整理好了,请...
5·15打击和防范经济犯罪宣传日,常见的9种类型已经整理好了,请注意!这些行为都是经济犯罪2024-05-1507:42:19江西都市现场江西举报0分享至0:00/0:00速度洗脑循环Error:Hlsisnotsupported.视频加载失败江西都市现场4.5万粉丝全国十大民生新闻栏目00:09退役警犬被领养带回新...
“高质效办好每一个案件”业务技能系列|强化六种思维高质效办好...
类型化思维“理论之树是灰色的,而生活之树是常青的”。经济社会生活的快速变化,产生了许多新型犯罪手段模式,对司法办案提出了新的挑战。但是,认为“所有新出现的办案问题都不是新问题”,或者认为“所有新出现的办案问题都是新问题”,其实都是有问题的,前者可能是缺乏对问题的深入思考,后者是缺乏类型化思维的显著表...
最高检印发《关于办理财务造假犯罪案件有关问题的解答》
2、财务造假犯罪由于财务指标互相关联,犯罪行为往往同时符合几种追诉标准,对此从法律和道理上讲,应当依法全部查明,以便全面评价犯罪情节和危害后果。(四)如何认定“直接经济损失”立案追诉标准对欺诈发行证券罪与违规披露、不披露重要信息罪均规定“造成投资者(股东、债权人或者其他人)直接经济损失数额累计在100万元以上...
案例研究 | 刘仁文、车浩、时延安、田宏杰等:利用银行系统漏洞...
由于只有行为才能构成犯罪,因而对刑事案件进行分析,首先要明确运用刑法评价的行为,这是对刑事案件进行抽象的第一步。就本案来讲,具有法律评价意义的事实行为包括三个:第一个行为,行为人的积利金账户中出现异常并显示行为人拥有900克虚拟黄金时,行为人产生占有的意思并形成支配;第二个行为,行为人用其账户里的虚拟黄金...
陈怡晨 罗荟|人民法院参与涉案企业刑事合规改革的能动路径构建
企业类型丰富,包括国有企业、民营企业,不乏在当地影响较大的行业龙头,也不乏小微企业。罪名上,多集中在虚开增值税专用发票罪、污染环境罪上,其次,还包括保险诈骗罪、泄露内幕信息、内幕交易罪、单位行贿罪、掩饰、隐瞒犯罪所得罪、合同诈骗罪、骗取出口退税罪等涉及单位犯罪的罪名。