光大证券2023年年度董事会经营评述
公司通过建立授信、投资集中度限额、债项投资评级下限、密切跟踪债券发行人经营情况和资信水平等措施,控制信用风险敞口;针对融资类业务,公司通过对客户进行风险教育、征信、授信、逐日盯市、客户风险提示、强制平仓、司法追索,建立严格的担保物范围及折算率、保证金比例、履约担保比例的标准等多种手段,对其信用...
奕瑞科技2023年半年度董事会经营评述
半导体行业需要对生产过程中的缺陷进行检测,比如半导体PCB电路板及其SMT工艺过程中需要检测电路板内部缺陷以及电路板中的微小电子器件焊接情况,检测设备的分辨率需要达到微CMOS或IGZO探测器配合高放大率的X线摄影系统才能够满足检测要求。动力电池、半导体行业的发展将带动相关X线检测系统和数字化X线探测器行业进一步发展。除...
合规研究|《劳动人事合规管理指引》第一章 劳动人事合规管理概述
运行机制中,合规风险管理是合规管理的核心和主要工作,合规风险包括法律环境风险、违反道德风险,但不包括违约风险、侵权风险、怠于行使法律权利风险、不当行为法律风险;内控风险包括上述风险,但内控风险管理只是内控的基础性工作和主要工作之一。(7)风险控制刚性和弹性不同合规是所有风险控制中最为基本、最为严格的...
贵州长征天成控股股份有限公司
(1)天成控股公司由于债务违约并涉及诉讼导致多个银行账户被冻结,借用其他单位账户进行资金归集暂存,上述事项构成内控缺陷。(2)天成控股公司的总经理(代理董事长)、财务总监由一人暂代,公司治理结构存在内控缺陷。2.解决措施及进展情况(1)因受诉讼影响,公司及子公司多个银行账户被查封、冻结,为维护公司利益,公司积极...
成都立航科技股份有限公司 2023年度内部控制评价报告
6.内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致√是□否三.内部控制评价工作情况(一).内部控制评价范围公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。1.纳入评价范围的主要单位包括:成都立航科技股份有限公司、西安昱华航空电器有限...
上海优宁维生物科技股份有限公司 2023年度内部控制自我评价报告...
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷(www.e993.com)2024年7月29日。自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。三、内部控制评价工作情况(一)内部控制评价的范围...
上海优宁维生物科技股份有限公司
公司确定的内部控制缺陷认定标准如下:1.财务报告内部控制缺陷认定标准公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下:定量标准以营业收入、资产总额作为衡量指标。内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利润表相关的,以营业收入指标衡量。如果该缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额不超过营业收入的2%,则...
荐读丨王伟、欧阳捷:个人债务催收治理的逻辑与路径——兼论社会...
但公力救济在债权实现方面存在滞后性、程序繁琐、成本高昂、“执行难”、司法资源有限、伤害债权人和债务人之间关系等缺陷,因此实践中并不一定是最“有效”的债权救济路径。比较而言,私力救济形式灵活多样,且往往成本较低,在促使债权实现方面体现出较高的效率,因此受到许多债权人的青睐。
上市公司舆情周报丨海普瑞子公司遭电诈 金龙羽累涨近54%后实控人...
《时代财经》:上述问题暴露了该上市公司可能存在两大方面的问题:一是在制度设计层面上,该公司的内部管理制度可能存在严重漏洞,内部控制制度可能存在重大缺陷;二是如果在制度设计层面没有问题,则说明该公司在执行相关内部管理和内部控制制度时一定存在执行不严、形式主义或领导凌驾于内部管理和控制制度之上等严重问题。
关于举办“企业内部控制与风险管理及经济责任审计实务”培训通知
为了总结违规经营投资责任追究工作中发现的典型性和普遍性问题,通过线索的查处,发现企业经营管理中存在的内控缺陷及体制机制漏洞,从宏观层面促进企业改善管理,及时警示不积极或不正确履行职责的经营管理人员,达到警戒的目的。因此,开展警示教育,进一步强化全体领导干部遵纪守法、合规经营意识,审计应侧重于开展的违规经营投资...