济南高新: 中兴华会计师事务所关于济南高新向特定对象发行股票...
????最低货币资金保有量为企业为维持其日常营运所需要的最低货币资金(即“最低现金保有量”),根据最低货币资金保有量=年付现成本总额÷货币资金周转次数计算。货币资金周转次数(即“现金周转率”)主要受净营业周期(即“现金周转期”)影响,净营业周期系从外购承担付款义务,到收回因销售商品或提供劳务而...
济南高新: 关于济南高新发展股份有限公司向特定对象发行股票申请...
????最低货币资金保有量为企业为维持其日常营运所需要的最低货币资金(即“最低现金保有量”),根据最低货币资金保有量=年付现成本总额÷货币资金周转次数计算。货币资金周转次数(即“现金周转率”)主要受净营业周期(即“现金周转期”)影响,净营业周期系从外购承担付款义务,到收回因销售商品或提供劳务...
IPO募集资金用于补流或还贷的不同情形及案例分析
根据中国银行业监督管理委员会发布的《流动资金贷款管理暂行办法》,营运资金量=上年度销售收入×(1-上年度销售利润率)×(1+预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数,其中:营运资金周转次数=360/(存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数);周转天数=360/周转次数,应收账...
金融监管总局最新发布→
营运资金量=上年度销售收入×(1-上年度销售利润率)×(1+预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数其中:营运资金周转次数=360/(存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数)周转天数=360/周转次数应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额预收账款周转次数=销售收入...
北京神州细胞生物技术集团股份公司
本次发行募集资金总额不超过90,000.00万元(含本数),扣除发行费用后拟全部用于补充流动资金。(七)限售期谢良志、拉萨爱力克认购的本次发行的股票自本次发行结束之日(即自本次发行的股票登记至名下之日)起十八个月内不得转让。本次发行完成后,发行对象基于本次发行所取得的上市公司股票,因上市公司分配股票股利、...
聚焦IPO丨电子元件公司集中排队上市,细分领域个性问题相对突出
对于大量存货的存在,安培龙坦言,公司存货余额较高,占用了较多的营运资金(www.e993.com)2024年9月19日。如果发生存货滞销或新增订单不足预期的情形,公司存货周转率和营运资金周转效率将降低,同时面临存货的可变现净值降低、存货跌价损失增加的风险,对公司经营业绩产生不利影响。正是上述情况的存在,为维持公司正常运营,安培龙2022年期末的短期借款金额...
金陵体育: 江苏金陵体育器材股份有限公司公开发行可转换公司债券...
????????????????????????年底,公司资产总额较上年底略有增长,流动资产中现金类资产规模较大,应收账款账龄偏长,对营运资金存在一定????????????????????????占用;公司整体债务负担轻,未使用授信额度充足。偿债指标方面,2023??年,公司长短期偿债能力指标表现较上年均...
鹰眼预警:赛腾股份销售毛利率持续增长,存货周转率持续下降
??资金协调但有支付困难。报告期内,营运资本为7.6亿元,公司营运资金需求为9.9亿元,投融资活动带来的营运资金不能完全覆盖企业经营活动的资金的需求,公司现金支付能力为-2.3亿元。四、运营效率层面报告期内,公司应收帐款周转率为3.15,同比增长63.12%;存货周转率为1.43,同比下降37.55%;总资产周转率为0.68,同比增长...
有关资金周转率的知识你知道多少呢?
180天÷2.86次=周转天数63天四、资金周转率计算公式资金周转速度可以用资金在一定时期内的周转次数表示,也可以用资金周转一次所需天数表示。其计算公式如下:资金周转率=本期主营业务收入/[(期初占用资金+期末占用资金)/2]例如,企业一年的销售收入总额为4000万元,按月平均占用的固定资产(原值)和流动资金总额为...
企业财务管理,重点指标分析|期初|周转率|财务指标_网易订阅
意义:应收账款周转率越高,说明其收回越快。反之,说明营运资金过多呆滞在应收账款上,影响正常资金周转及偿债能力。分析提示:应收账款周转率,要与企业的经营方式结合考虑。以下几种情况使用该指标不能反映实际情况:第一,季节性经营的企业;第二,大量使用分期收款结算方式;第三,大量使用现金结算的销售;第四,年末大量...