中邮核心优选混合: 中邮核心优选混合型证券投资基金招募说明书...
??????????????户,专门账户称为侧袋账户特定资产??????包括:(一)无可参考的活跃市场价格且采用估值技??????????????术仍导致公允价值存在重大不确定性的资产;(二)??????????????按摊余成本计量且计提资产减值准备仍导致资产价??????????????值存在重大不...
鑫元成长驱动股票型发起式证券投资基金更新招募说明书(2024年第2号)
资产托管部设置了资金结算岗、估值核算岗、投资监督岗、信息披露岗、内部稽核岗、系统运维岗、市场营销岗、产品经理岗等重要岗位,工作内容覆盖基金结算、估值核算、投资监督、信息披露、内部稽核、系统运维、市场推广、产品设计等业务范畴。其中,估值核算、投资监督等核心业务岗位人员具备2年以上托管业务相关工作经验。资...
国投瑞银白银期货证券投资基金(LOF)2023年年度报告
本基金的日常估值程序通常由运营部估值核算岗执行并由业务复核岗复核估值结果,最终由估值核算员与产品托管人的估值结果核对一致。本基金的特别估值程序由估值委员会秘书部门运营部在收到启动特殊估值程序的请求后,应通过估值核算人员及时与基金托管人沟通协商,必要时征求会计师事务所的专业意见,并将有关信息及材料一并...
2024年上半年中国银行理财行业发展报告之六:理财公司看行业热点问题
3、估值核算方面目前理财产品直投债券占比较大,以公允价值估值的理财产品持有债券采用第三方估值机构提供的估值数据进行估值,即银行间市场交易流通的债券采用中债金融估值中心有限公司提供的估值数据(“中债估值”)进行估值,交易所市场交易流通的债券采用中证指数公司提供的估值数据(“中证估值”)进行估值。估值数据服务...
2024年基金应知应会真题-证券投资
9.以下不属于证券投资基金会计核算内容的是()A.基金管理公司的费用支出核算B.基金持有证券的权益核算C.基金申购与赎回核算D.基金资产估值核算答案:A10.衡量货币市场基金的风险指标主要有()A.投资组合平均剩余期限、平均剩余存续期、浮动利率债券投资情况...
2024年题库基金从业考试_答案_投资期限_单位净值
D.基金资产估值核算答案:A10.衡量货币市场基金的风险指标主要有()A.投资组合平均剩余期限、平均剩余存续期、浮动利率债券投资情况B.投资组合平均剩余期限和行业投资集中度C.久期、β系数和投资对象的信用评级D.投资组合的β系数、平均剩余存续期、融资回购比例答案:A11.关于期货合约和远期合约的...
套期业务会计和评估实务思考!
5.1远期合约和期货的基本估值公式:期货合约的基本定价公式与远期合约相似,但是期货是在期货交易所标准化并交易,这因此期货具有标准化的合约大小、到期日和其他条款。以下是远期合约的基础估值公式:注释:q是资产的便利收益率或存储成本率。5.2欧式期权的Black-ScholesModel(BS)基本估值公式:...
金融招聘:银河证券热招岗位更新
负责完成投资业务场外业务估值数据和结算数据的业财核对工作;配合有关机构和部门对投资业务实施的审计和监督检查。任职要求:一、专业要求金融工程、数学、统计、计算机、会计等相关专业,具有CPA、CFA优先;具有三年及以上金融行业工作经验,有场外衍生品相关交易、核算、风险管理经验者优先;...
南方中证全指证券公司交易型开放式指数 证券投资基金招募说明书...
二,估值对象基金所拥有的股票,股指期货,基金,衍生工具和其它投资等持续以公允价值计量的金融资产及负债.三,估值方法1,证券交易所上市的有价证券的估值(1)交易所上市的有价证券(包括股票,权证等),以其估值日在证券交易所挂牌的市价(收盘价)估值;估值日无交易的,且最近交易日后经济环境未发生重大变化或...
博时中证 1000 增强策略交易型开放式 指数证券投资基金 上市交易...
5,本基金投资股指期货合约,一般以估值当日结算价确定公允价值,估值当日无结算价的,且最近交易日后未发生影响公允价值计量的重大事件的,采用最近交易日结算价估值.6,本基金投资股票期权,根据相关法律法规以及监管部门的规定估值.7,本基金投资存托凭证的估值核算,依照境内上市交易的股票执行.8,基金投资国债期货合约...