六部门发布《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》(附答记者问)

(二)坚持公开、公平、公正的原则,维护上市公司及其股东的合法权益,接受政府、社会公众的监督,适用中国法律,服从中国的司法和仲裁管辖;(三)开展中长期投资,维护证券市场的正常秩序,不得炒作;(四)不得妨碍公平竞争,不得排除、限制竞争。第五条外国投资者不得对涉及外商投资准入负面清单规定禁止投资领域的上市公司...

...陈述6点申辩意见均未被采纳,被顶格处罚并终身禁入证券市场!

主要指控包括:未能建立及维持有效的质量监控制度,以确保审计素质以及遵守专业准则和适用的法律及法规要求;向中国恒大集团提供审计及其他专业服务时,未能遵守有关客户承接及维持客户关系的专业准则;未能分配适当人员负责会计师事务所质量管理系统的关键职位,有可能损害事务所的监控职能;以及未能对中国恒大集团的审计执行适当的...

中证协从重监管“贿赂手段干扰证券相关工作”行为,对违规将采取...

(五)以贿赂手段干扰证券相关工作的;(六)其他从重情形。对于本次修订,中证协明确是旨在深入贯彻党中央关于坚持受贿行贿一起查的决策部署,以“零容忍”态度严厉惩治资本市场行贿行为。记者前期采访了解到,证券业是金融市场的重要组成部分,其形象和信誉对于市场的稳定和发展至关重要。贿赂行为可能导致虚假陈述、内幕...

操纵证券市场罪解析和辩护系列之一: 操纵证券市场罪本质与特点

通过研究操纵证券犯罪的本质,可以抽象提取该罪名一项独特的因果关系要件——“操纵行为需对价格或者交易量产生支配或者控制的后果”即行为人通过操纵能够真正扭曲证券价格形成机制,从而破坏公平公正的市场秩序,也就是说操纵人的行为和证券市场异常波动之间是否有因果关系,是认定是否构成“操纵证券市场罪”中很重要的一环,也...

操纵证券市场行为,如何认定及归责?

该案判决对证券市场操纵的基础性法律问题,包括复杂证券操纵的认定,投资者交易损失与操纵行为的因果关系判断,投资损失计算方法以及信息型操纵与虚假陈述混同的处理等逐一进行了深入分析论证,总结归纳了一定的司法裁量标准,对同类案件的处理具有借鉴意义。该案入选2023年度全国法院系统优秀案例分析。

中金:数字监督在资本市场反欺诈中的能与不能

从这个角度看，本文认为内幕交易、市场操纵与虚假信息、误导性信息和重大遗漏等证券违法违规行为均属于资本市场欺诈行为(www.e993.com)2024年11月7日。■资本市场是典型的人力资本密集型行业，无论是市场本身的运行还是监督市场运行的机制安排，都有大量人工干预的空间。产业数字化能够在一定程度上实现对人的替代，有助于压缩传统的机会主义行为空间，...

2月8日四大证券报头版头条内容精华摘要

2月8日(星期四),今日报刊头条主要内容精华如下:中国证券报用“真金白银”提振市场信心今年以来逾700家上市公司实施回购开年以来,上市公司掀起回购潮。数据显示,2024年1月1日至2月7日,共有599家A股上市公司发布股份回购的提议或者预案。同时,共有702家A股上市公司实施回购,回购总金额超过332亿元。

西部证券2023年年度董事会经营评述

西部证券(002673)2023年年度董事会经营评述内容如下:一、概述2023年,世界政治经济秩序不确定性较为突出,复苏动能趋于弱化,国际宏观经济运行面临方向性选择。全球贸易延续低迷,主要发达经济体通胀上行风险和增长下行风险并存,国际金融市场高位波动,政策取向严重影响市场预期,地缘政治冲突难以弥合且多点蔓延、长期化演进的态...

从监管执法最新案例看证券处罚特点与趋势

2023年近50家上市公司因涉及财务造假被监管处罚,从类型上看,财务造假的手段主要有5类:一是通过虚构业务以虚增营收和利润;二是提前确认项目进度以粉饰业绩;三是少计存货或商誉减值、应收账款坏账等;四是将与本期收入相对应的成本、费用做跨期调节;五是通过资产重组虚增利润。

优先股试点管理办法_中国证券监督管理委员会

第四条????优先股试点应当符合《公司法》、《证券法》、《国务院关于开展优先股试点的指导意见》和本办法的相关规定,并遵循公开、公平、公正的原则,禁止欺诈、内幕交易和操纵市场的行为。第五条????证券公司及其他证券服务机构参与优先股试点,应当遵守法律法规及中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)相关规...