河北华通线缆集团股份有限公司对上海证券交易所《关于华通线缆...
报告期内,公司库存现金存放于公司及子公司的财务部保险柜中,由财务出纳每日对库存现金进行盘点;银行存款、其他货币资金存放于公司及子公司名下开设的独立银行账户,按制度规定办理银行账户的开立、资金支付与结算业务,财务会计每月复核银行对账单,编制银行存款余额调节表,确保银行存款账实相符。经核查,公司不存在与控股股...
萧山这些单位急招人事主管/会计/出纳/文员/电商运营/司机……
1、负责银行资金结算业务和款项收付业务,保证资金准确安全;2、负责登记银行存款日记账及银行余额调节表;3、负责日常零星现金收支、费用报销付款工作,遵守及执行公司有关报销制度;4、负责公司销售...招聘单位:浙江星耀汽车销售服务有限公司联系地点:萧山区新塘街道萧绍东路218号在萧山找工作、找人才,就上萧山招...
西安会计培训教你怎么编制银行存款余额调节表!
根据以上未达账项出纳要编制“银行存款余额调节表”。银行存款余额调节表项目金额项目金额银行存款日记账余额40000银行对账单余额35000加:银行已收,企业未收款50000加:企业已收、银行未收款52000减:银行已付、企业未付款5000减:企业已付、银行未付款2000调节后余额85000调节后余额85000在这里,...
银行存款余额调节对账表系统
银行存款余额调节表,就是将企业的账面余额和银行的账单余额,经过未达款项调整后,核对调整余额是否一致的核对工具;验证调节后的存款余额是否相等的核对方法;如果想等则表明企业和银行的账目都没有问题;反之,则说明记账有错误,或者有未达账没找到;需要进一步查明原因,进行修正;余额调节表调整后的余额是银行存款当日可以...
康得新122亿存款消失 专家称北京银行支行涉嫌违法
c.获取银行存款明细表,取得银行对账单及调节表,审计人员亲自函证当期所有银行存款账户(包括零余额账户和本期内注销的账户);如果开户银行为境外银行或无法亲自函证的开户银行,采用邮寄的方式完成函证。(i)由审计员核对对账单,亲自填写询证函,(ii)交由企业财务人员核实询证内容填写无误后,公司在询证函上盖章,...
银行存款审计相关问题的探讨
银行存款审计的主要内容是检查银行存款的账面余额是否真实、银行存款收支业务是否合法(www.e993.com)2024年9月7日。检查时,可以利用被审计单位已经编制好的银行余额调节表;如果工作需要,也可以根据银行对账单、企业银行存款日记账编制出截止审计时的银行存款余额调节表。在此基础上核对账目,即将银行存款日记账的记录同银行送来的对账单逐笔进行核对,...
中级审计师考试《审计理论与实务》复习:现金与银行存款审计
检查银行存款余额调节表是证实银行存款账面余额是否存在的重要程序。审计人员一般应重点抽查收支业务较为频繁的银行账户,选择其12月和l月至11月中的任何一至两个月的银行存款余额调节表进行检查。审查中可采取编制银行存款余额调节表或复核被审计单位自行编制的余额调节表的方法。如果企业的货币资金内部控制可以信赖,审...
快学习,怎样编制银行存款余额调节表?
今天给大家带来的实操每日一练内容为,银行存款余额调节表的编制,银行存款余额调节表,是在银行对账单余额与企业账面余额的基础上,各自加上对方已收、本单位未收账项数额,减去对方已付、本单位未付账项数额,以调整双方余额使其一致的一种调节方法。银行存款余额调节表可做为银行存款科目的附列资料保存。该表主要目的是...
上海智汇未来医疗服务股份有限公司 关于上海证券交易所关于公司...
②加强相关内控制度的培训,强化人员合规意识,细化《货币资金管理制度》的执行,要求会计人员取得银行流水,将账目与其进行核对并编制银行存款余额调节表,确保银行往来账目准确完整,保证账账相符、账证相符、账实相符;③强化货币资金支付审批程序,按照财务审批制度规定的审批原则、审批权限和审批流程控制资金支付管理,对于超越...
游族网络股份有限公司关于对深圳证券交易所问询函的回复的公告
(1)银行账户的对账单或网银截图;(2)公司编制的2020年12月31日的银行余额调节表;(3)2020年度银行账户的开、销户资料;(4)公司的企业信用报告;(5)已开立银行结算账户清单;(6)银行账户的函证回函或函件;(7)银行存款余额压力测试相关的银行收付款单据。