一文全面了解内部控制审计!

内部控制审计是通过对被审计单位的内控制度的审查、分析测试、评价,确定其可信程度,从而对内部控制是否有效作出鉴定的一种现代审计方法。内部控制审计就是确认、评价企业内部控制有效性的过程,包括确认和评价企业控制设计和控制运行缺陷和缺陷等级,分析缺陷形成原因,提出改进内部控制建议。内部控制审计的目的内部控制审计...

财政部福建监管局:“四维”布局 推动内控建设取得新成效

持续强化内控基底,不断推动内控工作从“立规矩”向“强落实”“见成效”转变。一是落实业务督办制度。坚持以控促管,狠抓内控执行落实,建立《局领导签批事项督办单》,将财政监管各项工作与内部控制管理有机结合,通过任务分解、密切跟踪、提醒督办、意见反馈、责任追究把内控执行做深做细做实,确保内部控制规范贯穿监管工...

内部控制——内控建设和实施所遵循的5大原则,有啥毛病?

内部控制规范,企业的各类管理制度,也包括审计制度,一般都会设计一些操作“原则”。当你制度不明确,或者没覆盖到一些业务,或制度本身有冲突时,可以拿“原则”作为“标准”来应应急,当然也可以指导你新定标准!内部控制更是如此,实用性不理想,涉及范围又无比宽广,屁股上的屎,哦,不,嘴角上的污渍遗留的太多!不得...

遭近亿元电诈后 海普瑞被责令改正:海外子公司内控制度不完善...

《决定书》指出,经查,公司部分海外子公司在银行账户及网上银行的日常管理、资金付款的授权及审批、内部资金调拨等方面存在内部控制制度不完善、执行不到位情形。上述情形违反了《上市公司治理准则》(证监会公告〔2018〕29号)第九十四条第一款、《企业内部控制应用指引第6号--资金活动》(财会〔2010〕11号)第四条第一款...

规章制度 - 幼儿园园务工作管理规章制_芜湖市政务公开平台

十、伙食费管理制度十一、伙食库房管理制度十二、基建财务管理制度十三、基建合同管理制度十四、基建招标采购管理制度十五、劳务费管理制度十六、内部控制工作的好的做法和经验十七、内部控制工作计划十八、票据管理办法十九、预算管理办法二十、预算管理制度...

中信证券遭现场督导,意味着啥?

对该问题,中信证券和发行人律师用了200余字进行回复(www.e993.com)2024年11月15日。核查意见中称,发行人已建立较为完善的治理结构与内部控制体系,各项内部控制制度健全且能发挥必要的作用。此外,公司设置了累积投票制、中小投资者单独计票制及征集投票权安排等机制,充分保护中小投资者权益。

浙江新安化工集团股份有限公司关于召开2024年第二次临时股东大会...

公司根据相关法律法规,编制了套期保值业务的可行性分析报告,制定了《套期保值管理制度》和《套期保值管理制度细则》等内控制度,对套期保值业务的目的、品种、适用范围、组织架构和分工职责、业务流程、授权管理、报告制度、风险管理预案等方面做出了明确的规定,以期达到控规模、控敞口、控盈亏、控风险的管理效果。

史上最牛董秘!拒绝和交易所沟通!拒绝提供任何资料!独立董事急坏了...

(二)强化与改善内控制度:根据福建证监局的日常监管以及深圳证券交易所向公司发出的关注函提到的内控问题,我们进一步建议公司董事会及管理层立即采取有效措施,对公司现有内部控制管理体系进行全面梳理,完善各项内部控制制度以符合国家有关法律、法规和相关监管规则的要求,确保公司内部控制制度能够得到有效执行,提升公司治理水...

重庆智翔金泰生物制药股份有限公司

董事会认为,公司编制的《2023年度内部控制评价报告》真实、准确地反映了公司内部控制情况,各项经营活动的风险能够得到合理控制,未发现公司财务报告及非财务报告内部控制的重大或重要缺陷。表决结果:同意票为9票,反对票为0票,弃权票为0票。具体内容请详见公司披露于上海证券交易所网站(sse)及指定信息披露...

锦州港股份有限公司

二、部分公司治理制度修订情况为进一步完善公司内部控制体系,提升规范运作水平,根据《上市公司独立董事管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第1号一一规范运作》等相关法律法规、规范性文件的规定,结合公司实际情况,公司对部分治理制度进行了修订,具体如下:...