一文全面了解内部控制审计!

第三,控制活动,即评价企业根据风险评估结果设置的内部控制措施的科学性和控制效果的有效性。第四,内部控制信息和沟通,即评价企业内部控制相关信息在收集、处理和传递程序的科学性,分析信息技术在内部控制信息和沟通中所发挥作用的情况,判断企业在反舞弊工作重点领域相关工作机制的有效性。第五,内部监督制度,即分析企业...

【知识分享】两万字GMP知识(最全汇总)

答:为了保证企业质保体系的有效性,药品生产全过程得到始终如一的控制,在GMP实施过程中,每隔一个周期,组织专人对本企业GMP实施情况,作一次全面自查,或对企业的重大质量问题进行针对性的自查,并列出整改措施与限期,将检查出来的问题列出来,进行整改,随后进行抽查或随防,并记录其结果。在下一个周期自查时,先检查上一次...

法律、内控和财务视角解读和应对虚假贸易“十不准” !

其次,加强内部控制监督,落实内控责任,确保内控执行到位,避免流于形式。(二)完善贸易业务相关业务流程的控制活动结合本企业贸易业务流程,完善以下的方面内控控制活动:1、与评价并确定合格供应商和客户相关的控制活动2、与维护完整、准确的供应商和客户信息清单相关的控制3、与评价和授予客户信用额度相关的控制4、...

得意之笔丨防治腐败滋生蔓延湖南深入开展“镜鉴”以案促改专项活动

综合分析融资领域腐败问题滋生的根源,督促相关园区、平台公司和职能部门建立修订完善制度126项;娄底市纪委监委针对工程建设、土地出让中的制度漏洞,推动有关部门清理公共资源交易领域文件制度13个,其中修订1个,废止2个;郴州市从严监督“一把手”,出台《关于加强对“一把手”和领导班子监督的20条措施》,强化...

上海优宁维生物科技股份有限公司 2023年度内部控制自我评价报告

3.控制活动为合理保证各项目标的实现,公司建立了相关的控制政策和程序,主要包括:授权管理控制、不相容职务相互分离控制、会计系统控制、财产保全控制、独立稽查控制等。(1)授权管理控制:明确了授权批准的范围、权限、程序、责任等相关内容,公司内部的各级管理层必须在授权范围内行使相应的职权,经办人员也必须在授权范围...

IPO申报前,被现场检查!收入确认合规性遭质疑!

措施类别:其他(监管关注函)涉嫌违法违规事项类别:中国证券监督管理委员会广东监管局2024年4月对公司进行了现场检查,发现公司存在研发活动内部控制执行不到位、旅游业务收入存在跨期确认、三会运行程序不规范等情形(www.e993.com)2024年11月10日。二、主要内容(一)涉嫌违法违规事实:

合规管理体系建设的方法论与实操要点-和合信诺|合规科技厂商

合规管理是实现全面风险控制的重要内容全面风险控制,系战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律风险的综合性风险的统称,涵盖了社会政策变动、经济形势变化、违法违规经营、合同违约等各类风险。例如,产业投资、私募基金投资、收购与并购、业务连锁经营等各类业务活动,既涉及是否符合反垄断法、环保法等规定的合法风险...

新“国九条”落地月余 超230家上市公司计划中期分红

5月12日,有四家上市公司分别公告,5月10日,有9家上市公司相继披露收到责令改正措施决定的公告。因被控股股东非经营性占用大额资金,地方证监局要求相关公司在六个月内清收占款。同时,沪深交易所也下发关注函,要求涉事公司及控股股东、实际控制人切实整改到位,维护上市公司及中小股东利益,否则将予以退市。

河北中瓷电子科技股份有限公司关于重大资产重组业绩承诺实现情况...

财务公司编制了一系列内部控制制度,构建了风险管理体系,各部门在其职责范围内建立了风险评估体系和项目责任管理制度,根据各项业务的特点制定各自的风险控制制度、标准化操作流程、作业标准和风险防范措施,各部门责任分离、相互监督,对操作中的各种风险进行预测、评估和控制。财务公司实行内部审计监督制度,设立对董事会负责的...

国金证券2023年年度董事会经营评述

3、2023年度经营举措及业绩2023年,公司继续坚持强化项目管理,努力提高业务人员的专业技术能力和质量控制意识;不断提升在各个投行业务领域的服务水平,继续在行业内深耕细作,提高项目运作水平和执业质量,增强承销能力,为客户提供全面的专业服务。股权融资业务方面,公司分别担任了九州一轨(688485)、乐创技术(430425)、扬州...