资产清查,最简单的专项审计
主要是对事业单位截止XXXX年XX月XX日的各种银行账户、会计核算科目、各类库存现金、对外投资以及各项资金往来等基本账务情况进行全面核实,对账账相符、账证相符、账物相符情况及函证情况进行核实。3、资产实物盘点核查。主要是在单位对各项资产进行全面的清理、核对和查实的基础上,对实物进行的盘点核实,实物盘点核实的...
详解| 财务系统之账账对账
1)对账原则:对的是平台订单交易流水和渠道流水的明细;即对明细账或者对总额的核账规则进行对账;包括支付和退款。如果账账对账不能核对匹配,就会对账单中交易的长款、短款进行差错处理。2)处理渠道侧和交易侧对账的原理:不能多收钱;不能少收钱;不能收错钱;3)对账基准:实际中以渠道侧流水为基准原因:支付通...
九种舞弊行为的审计查账技巧
二是对收款人员和交款人保存的单据相互核对,挤出差额,追踪去向。三是笔数、金额相核对,挤差额追去向。四是从人与人之间,收集人证与其他资料相核对。五是账实核对,然后进行综合分析,实事求是地加以判断。以前用手工进行核对很麻烦,在使用计算机后就很方便了。3、对开假单据报销舞弊行为的查账技巧。这种舞弊...
承德露露股份公司 关于会计政策变更的公告
根据物料性质采取招标、比价等适合的采购模式,同时加强对大宗原材料市场科学分析研判,把握价格走势,进行节点采购,以降低采购成本,并加强与主要原材料供应商沟通交流和建立长期战略伙伴的储备,以保证公司原料的稳定供应,定期清理、核对应付账款,及时收回预付业务产生的尾款,保证应付账款的真实性与完整性,避免预付款长期挂账...
详解| 支付通道与支付系统功能设计之对账
即对账的内容包括一下几个方面:业务交易状态核对:当出现支付状态没有被前端接收到,或重复支付、支付失败掉单、金额不等、渠道标识错误等异常情况,使交易状态未实时更新,或各种网络通信、系统交互异常引起异步漏数时,可通过对账直接更新状态。交易流水对账:一条交易信息可能有多条账务流水信息。下载每个渠道的账单明细...
一文讲透阿里商旅账单系统架构设计实践
账账对账:是指在上下游相互关联的账本之间进行对账(www.e993.com)2024年7月30日。在整个交易过程中,一般会涉及上下游多套账,上游比如外部采购、对外销售,下游比如快递发货账、第三方服务费等。这些账和总账之间有非常多的关联性,所以一般账账核对,通常用于确认及修正内部账之前的数据不一致。
国联金如意3个月滚动持有债券型集合资产管理计划托管协议
资金账目由托管人每日进行账实核对,管理人复核托管人提供的可用头寸表核对资金余额。银行存款账户每日核对,做到账账相符、账实相符。3、证券账目的核对证券账目是指以集合计划名义开立的证券交易账户和实物托管账户中的证券种类、数量和金额。管理人和托管人每日核对证券账目余额。证券交易所证券账目每交易日结束后核对...
上海优宁维生物科技股份有限公司 2023年度内部控制自我评价报告...
出纳每月月初获取银行对账单,会计人员核对银行存款日记账与银行对账单,编制银行存款余额调节表,经复核后交财务经理备案,以确保账账相符;如发生核对不符的事项,报告财务经理,并进行相关处理。公司明确了各种票据的购买、保管、领用、背书转让、注销等环节的职责权限和程序,并专设登记簿进行记录。公司按照规定管理印章,...
微信头像和昵称与公司老板一样,女子遭遇“招聘惊魂”
大连公安提示:1.在企业工作人员务必要保护好公司和个人的银行账户、密码等信息,同时要保护好个人基本信息、网络社交信息,以及相关平台的账号、密码、验证码。2.不要点击来历不明的链接,定期对电脑进行病毒查杀。3.严格遵守财务制度,如涉及转账汇款,特别是大额转账、实时到账,务必要跟老板当面或拨打电话进一步...
兴业银行对账操作详细流程及步骤图
第七步:查看对账单内容打开对账单后,客户可以在文件界面上方的余额目录中查看各个页面的正确内容概览。客户可以通过滚动鼠标或动屏幕查看具体的关键对账单内容,熟悉资金流动情况。第八步:核对对账单客户可以依据对账单上显示的服务银行卡号、交易摘要、交易时间、交易金额等信息,核对本人的账号交易记录是不是与对账单...