孙天琦等:关于我国全球系统重要性银行总损失吸收能力(TLAC)的监管...

在上述最低要求基础上,G-SIBs应同时满足《巴塞尔协议》的储备资本、逆周期资本和系统重要性银行附加资本等缓冲资本要求。由于缓冲资本是在G-SIBs进入处置程序前(持续经营情况下)吸收损失,而TLAC是指G-SIBs进入处置程序后吸收损失的能力,FSB强调G-SIBs应同时满足TLAC最低要求和缓冲资本要求,已经计入TLAC的资本不得再计...

东南亚研究 | 我国香港地区银行业监管要求考察与梳理

若本地银行是我国香港地区之外银行的子行或子公司,香港金管局在监管审查程序中还会额外评估其母行是否有能力提供资本支持,并参考母行注册地监管机构所提供的该行资本情况和监管规则。外地银行的资本监管将主要由该银行注册地的监管当局负责,若注册地监管当局的资本监管要求符合《巴塞尔协议》的整体框架,则香港金管局...

商业银行资本监管改革研究——兼评资本新规实施挑战与应对

陈宪生(1989)讨论了巴塞尔协议Ⅰ实施对我国借贷成本的影响,提出要重视巴塞尔协议的实施。孙国申(1994)认为,巴塞尔协议Ⅰ是商业银行监管的基本内容,也是银行风险管理的重要组成部分。杨力(1995)分析了巴塞尔协议对我国商业银行的影响,并提出实施对策。巴曙松(2002)从监管角度,提出应对和实施巴塞尔协议Ⅱ的战略选择建议。陈四...

【BASEL】《巴塞尔协议III》解读

在巴塞尔协议III中,委员会在第二版巴塞尔协议框架三大支柱的基础上完善监管资本框架,以增强银行业稳健性,并且对资本构成进行详细定义,将监管资本从现行的两级分类修改为三级分类,即核心一级资本、其他一级资本和二级资本,明确规定银行必须满足总资本和核心资本两个比例要求,总资本和核心资本都必须按明确给定的标准计量和...

巴塞尔协议Ⅲ“汉化”:筑基“十二五”银行监管

巴塞尔协议Ⅲ“汉化”:筑基“十二五”银行监管构建宏观审慎的管理制度框架,从制度层面保障了中国金融机构、金融体系的长治久安。制度刚性的约束,也使系统性风险大大降低。设计此目标,即是“十一五”期间金融机构成功改革基础上的升华,也体现了国内金融监管适应国际形势的考量...

2021感恩季|我最喜爱的“启明星”校外导师讲座评选

她还进一步分析了内部控制在公司治理中承担内部管理监控系统的角色,并结合《巴塞尔协议》《萨班斯·奥克斯利法案》和美国反虚假财务报告委员会等案例阐述了内部控制的发展历程和演进过程(www.e993.com)2024年11月18日。谈及企业内控制从何入手,单文宗老师认为,国家治理“立法”是关键,企业治理“制度”是基础,科学制衡的内部管控框架+健全有效的制度...

全球市场的全球规则? 对金融科技服务提供者的监管设计

1.联合监督(巴塞尔协议模式)对跨国金融公司实行组织管辖权(organizingjurisdiction)的最古老方式是由国际清算银行下属的巴塞尔银行监督委员会(BCBS)制定协定。在这一制度下,一家银行或银行集团在合并基础上满足偿付能力和流动性要求是由母国的监管当局控制的。银行或银行集团所在东道国的监管当局积极控制其所有方面,特别...

包商银行债权处置方案引发的思考——用TLAC解决负向宏观外溢性

7.1、补充巴塞尔协议Ⅲ框架内的监管资本商业银行的TLAC由两部分组成:一部分是巴塞尔协议Ⅲ的监管资本,另一部分是监管资本之外但符合要求的TLAC债务工具。很显然,补充巴塞尔协议Ⅲ监管资本既可以提高资本充足率,又可以提高TLAC,起到了一箭双雕的效果。与一级资本相比,二级资本的补充较为便捷,我国的商业银行已于2017年...

改革探索丨服务好实体经济是金融业改革开放的主线

其一，过去银行业基本只做对公即公司金融业务，而很少做对私即个人金融业务，如今，“旧时王谢堂前燕，飞入寻常百姓家”，对私即个金业务成为各行业务发展战略重点，并从单纯的消费信贷扩大为包括结算、担保、投资管理、个人理财、咨询等广泛内容。其二，过去银行业的对公即公司金融业务，尤其是信贷业务，也基本只对公...

关于我国全球系统重要性银行TLAC监管框架的系统思考

绝大多数G-SIBs(如表3所示的日本三菱日联金融集团)在年报中披露了TLAC监管指标、TLAC工具发行额等信息。2017年,《巴塞尔协议Ⅲ》将TLAC纳入第三支柱信息披露框架中,并设置了TLAC关键审慎监管指标(每季度披露)、TLAC构成(每半年披露)以及各类债权人受偿顺序(每半年披露)等信息披露模板。目前,瑞士、加拿大、日本等国...