京都释法 | 银行刑案100问:单位犯罪中,“直接负责的主管人员”和...

《刑法》第31条规定:单位犯罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。可见,单位犯罪除了处罚单位,单位中“直接负责人的主管人员”和“其他直接责任人员”也要承担刑事责任。笔者在多年的刑辩生涯中发现,很多单位犯罪中都会涉及一两名能力突出的业务骨干,单位业绩蒸蒸日上时他们的功劳...

案例研究 | 单位犯罪直接负责的主管人员认定要点——第251号某...

我国刑法总则第三十一条规定:“单位犯罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的,依照规定。”这里的“本法分则和其他法律另有规定的,依照规定”,主要是指分则规定的只处罚直接负责的主管人员和其他直接责任人员,而不对单位判处罚金(如刑法第一百六十一条...

“直接负责的主管人员”“其他直接责任人员”是否可以区分主从犯

《刑法》第31条规定:单位犯罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。可见,单位犯罪除了处罚单位,单位中“直接负责人的主管人员”和“其他直接责任人员”也要承担刑事责任。笔者在多年的刑辩生涯中发现,很多单位犯罪中都会涉及一两名能力突出的业务骨干,单位业绩蒸蒸日上时他们的功劳...

河南高院 河南省检察院:《〈关于常见犯罪的量刑指导意见(试行...

取得谅解、刑事和解、犯罪后积极救助被害人、羁押期间表现好、认罪认罚、累犯、前科、针对弱势人员犯罪、重大灾害期间故意犯罪以及其他法定、酌定量刑情节的,先确定各个情节的调节比例,然后采用同向相加、逆向相减(先相加后相减)的方法调节基准刑;

单位犯罪的,最好单位和个人各请各的辩护人

单位犯罪是“双罚制”,意味着公司与主要责任人员同时可能被追究刑事责任。在单位犯罪被追责的系大股东、实控人的情况下,才可能保证在这场刑事追责中,单位的利益与被追究个人责任的实控人、大股东个人利益完全一致。在被追究责任高管的系职业经理人、公司员工的被告人情况下,在这场刑事官司中,个人利益与单位利益并不...

企业合规 | 刑事合规视阈下单位犯罪制度的反思与重构

根据刑法第三十条规定:“公司、企业、事业单位、机关、团体实施的危害社会的行为,法律规定为单位犯罪的,应当负刑事责任(www.e993.com)2024年11月25日。”第三十一条规定:“单位犯罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的,依照规定。”双罚制是对单位组织体的犯罪行为的综合性处罚,...

“两高”最新明确:签订“阴阳合同”为逃税手段、提高逃税罪量刑标准

同时,《解释》还规定,纳税人逃避缴纳税款,税务机关没有依法下达追缴通知的,依法不予追究刑事责任,以此督促税务机关和税务人员及时查处税收违法犯罪,防止失职渎职。明确单位危害税收犯罪的处罚原则危害税收犯罪,单位犯罪比例高。据统计,危害税收犯罪占民营企业犯罪的前三位,有必要对单位实施危害税收犯罪的定罪量刑原则予以...

文字实录_中华人民共和国最高人民检察院

针对一些地方存在追究自然人犯罪多,追究单位犯罪少,单位犯罪认定难的情况,检察机关对排污企业、危险废物处置企业实施单位犯罪的,坚决依法追究单位及其直接负责的主管人员的刑事责任。典型案例中的上海印达公司污染环境案、贵州宏泰公司污染环境案,检察机关补充起诉了单位犯罪或者追加起诉了单位主要负责人,确保案件办理取得良好...

「法律规范和案例分析」非法吸收公众存款罪和集资诈骗罪单位犯罪

第三十一条单位犯罪的,对单位判处罚金,并对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员判处刑罚。本法分则和其他法律另有规定的,依照规定。二、《刑法》有关非法集资单位犯罪的规定第一百七十六条非法吸收公众存款罪非法吸收公众存款或者变相吸收公众存款,扰乱金融秩序的,处三年以下有期徒刑或者拘役,并处或者单处...

...面对经济刑法的立法扩张,应强化司法限制,确保刑法谦抑防止泛刑...

例如,《刑法》第191条的“洗钱罪”即为刑法扩张的重点罪名之一:《刑法修正案(三)》作了第一次扩张,扩大上游犯罪的范围(将恐怖活动犯罪包括在内),并针对单位犯罪中直接责任人员的处罚增加规定加重法定刑;《刑法修正案(六)》作了再次扩张,继续扩大上游犯罪的范围(将“贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗...