2024年8月税收相关热点问答
8、纳税人销售二手车,同时开具了增值税发票和二手车销售发票,两张发票在税务数字账户都自动采集,且在增值税申报中带出了两笔销售额、税额,如何处理?纳税人可手动将二手车销售发票带出的销售额、税额栏次相关数据删除,该操作不会触发申报比对异常,也不影响申报表提交。9、新电子税局中发票受托协查提示提醒功能在...
紧急提醒!小规模纳税人有销无进,未提供任何进项,即日起,不予注销!
就在近期,小编有个财税朋友在提交注销登记/清税申报,受理结果为:不予受理,其原因如下:经注销审核发现贵公司存在以下疑点:有销无进,需提供相应进销记录、成本发票以及情况说明,……也就是说,纳税人有销无进,申请注销不予受理,需要补充进销记录,提供成本进项发票以及情况说明等资料进行审查。又有一小规模纳税人...
小规模纳税人有销无进,未提供任何进项,即日起,不予注销!
就在近期,我有个财税朋友在提交注销登记/清税申报,受理结果为:不予受理,其原因如下:经注销审核发现贵公司存在以下疑点:有销无进,需提供相应进销记录、成本发票以及情况说明……也就是说,纳税人有销无进,申请注销不予受理,需要补充进销记录,提供成本进项发票以及情况说明等资料进行审查。又有一小规模纳税人收到...
只因开错税率,税局罚款200万!财务还在这样开发票的,要小心了
23年初,天津某公司突然接到税局电话,要求提供2018、2019年已抵扣认证进项发票原件、采购合同、付款记录、已开出销项发票原件、销售合同、收款记录等资料。该公司在18、19两年所有认证抵扣的进项发票的税率为13%,而开具的销项发票税率为9%,税务局系统预警显示:进项税额长期有留底,税负明显异常。原来,该公司属于一般...
数电票操作热点问题汇总|红冲|勾选|红字|票种|清卡_网易订阅
01问:如何打印已经认证并且统计确认成功的抵扣数据发票明细?答:登录电子税务局,我要办税—税务数字账户—发票勾选确认。选择抵扣类勾选模块。在统计确认模块,点击打印或下载发票明细,即可打印汇总数据以及下载明细。注:若要查询往期数据,可在此页面点击右侧历史确认信息进入,选择需要查看的...
定了!取消抄报税,税务局刚刚通知!以后改为对开票数据确认,12月底...
2.上次报税日期改变,自动跳转到当月1日,注意,这里显示的报税不是纳税申报的意思,就是指的抄报税(www.e993.com)2024年9月21日。自动跳转说明已经完成了上报。如图:3.抄税起始日期改变,抄税完后自动跳转到下月1日。代表你本月已经抄税了。4.报税资料变成有,已经完成抄税。金税盘有汇总资料了。再进行纳税申报并清卡后,这个地方就会变成...
60岁女会计,因涉嫌虚开专用发票,被判十四年!
核心提示:在担任兼职会计期间,实施虚开增值税专用发票犯罪活动中,联络购票事宜、经手发票入账报税、操作钱款回流,累计虚开发票累计677张,税款2347万元,几乎全部已经抵扣,现已基本追回。60岁女兼职会计苑宏英犯虚开增值税专用发票罪(单位),判处有期徒刑十二年;犯虚开增值税专用发票罪,判处有期徒刑十二年,剥夺政治权利三...
一般纳税人和小规模纳税人企业的报税流程
已正常认证抵扣,但入账的成本和进项税额录入出现金额错误。2.抵扣少了:漏认证财务账上已记入进项税额,但增值税发票抵扣系统中本月未对其进行认证。这里需要注意的是,勾选认证的时间必须是本月勾选上月,不能是本月勾选本月。举个例子:2021年2月可以在增值税认证系统中勾选2021年1月及之前收到的进项发票,...
大师以去建议取消税务局一证通安装和网上报税
新版开票软件已经支持自动抄报和反写(清卡)需登录开票软件2.点击受理结果提示:一窗式比对不通过原因:此情况多发于纳税人填写的报表数据有问题(1)附表一销项发票数据,专票和普票数据填写有误(2)附表二进项发票认证数据填写有误解决方法:(1)点击“受理结果”提示一窗式比对不符“是”“否”返回报表修改时先...
增值税申报要点 助你报税成功!
代扣代缴税收缴款凭证这一栏网报是有控制的,不应填写此行的单位填写完保存时会报错,显示为红色字体,鼠标放在红色字体附近会出现错误具体提示。附表二第9栏本期用于购建不动产的扣税凭证的[税额]数应等于《增值税纳税申报表附列资料(五)(不动产分期抵扣计算表)》第2栏中的[本期不动产进项税额增加额],附表二第...