IPO被否主因:关联交易内控问题成拦路虎

发审委指出,永祥股份内部控制(会计控制)制度存在缺陷,不能合理保证企业财务报告的可靠性。与此同时,迪贝电气也是因内控问题被否,据该公司预披露材料显示,迪贝电气存在虚构与其他企业材料采购的大额资金往来,以获取银行贷款资金的违规情形,发审委表示,企业在初审会后告知函回复以及聆讯现场均未能对你公司与财务报告相关的...

152个常见财务内控问题及原因对照表(收藏)

将全体员工实施内控情况作为绩效考评的依据。25内部审计部门发现问题不能向审计委员会、董事会报告控制活动内部审计机构应当结合内部审计监督,对内部控制的有效性进行监督检查,内部审计机构对监督检查中发现的内部控制缺陷,应当按照企业内部审计工作程序进行报告;对监督检查中发现的内部控制重大缺陷,有权直接向董事...

金石期货内控及合规管理存缺陷被警示

新疆证监局表示，经查，金石期货存在以下问题：一是未准确识别关联方，2023年年度报告中关联方披露不准确；二是2023年年度报告中未披露与控股股东之间发生的办公用房租赁等关联交易；三是公司经营管理主要负责人、首席风险官、财务负责人未在2023年年度报告中签署确认意见；四是未采取有效措施核查高管人员兼职行为，且在...

资金拆借、内控缺陷披露不完整 奥德装备及中介机构收四张监管函

招股书披露，奥德装备建立了规范的股东大会、董事会和监事会等内部治理结构，各机构按照制度要求规范运行，现有内部控制体系较为健全，在公司经营管理各个关键环节以及关联交易、信息披露等方面发挥了较好的管理控制作用，公司治理不存在重大缺陷。中汇会计师事务所为奥德装备出具了《内部控制鉴证报告》，认为公司在所有重大方...

加加食品收关注函,关联方交易内控及存货管理存缺陷

5月7日,加加食品披露公告称,因在关联方交易内控及存货管理方面存在重大缺陷,收到湖南证监局出具的监管关注函。湖南证监局表示,加加食品此前披露的《2023年度内部控制自我评价报告》和《内部控制审计报告》显示,该公司在关联方交易内控及存货管理方面存在重大缺陷。湖南证监局要求加加食品说明与关联方宁夏可可美生物...

ST元成内控及信披存缺陷收警示函 拟2.42亿剥离亏损旅游资产回笼资金

因相关项目审计价差未能及时入账,导致公司2022年年度报告中相关财务数据披露不准确,且年报中审计意见类型、实际控制人非经营性资金占用等多项重要内容存在错误,反映出公司在内控机制、信息披露等方面存在缺陷,浙江证监局决定对ST元成、公司董事长兼实际控制人祝昌人、时任总经理姚丽花、时任董事会秘书柴菊竹、财务总监陈平...

厦门建发股份遭遇警示函:会计核算不规范及内控缺陷调查

经过审查,厦门建发股份有限公司被指财务核算薄弱,房地产业务中长期股权投资及存货减值测试未能审慎进行。此外,供应链业务中的氢氧化钴和电缆等贸易业务,也存在收入确认问题。同时,公司对个别子公司管理不当,部分合同用印审批流程不规范,内部控制存在明显缺陷。

中国出口信用保险宁波分公司被罚50万:内控存缺陷、2名责任人被...

蓝鲸新闻8月26日讯,近日,国家金融监督管理总局宁波监管局发布了3则行政处罚决定书,对中国出口信用保险公司宁波分公司罚款50万元,2名相关责任人被终身禁入保险业。中国出口信用保险宁波分公司因未严格执行备案版费率表以及内部控制存在缺陷,被罚款50万元。

多重处罚落地,天力锂能内控缺陷暴露无遗?

对于该情况天力锂能方面表示属实,但其认为上述事项对公司内部控制未构成重大缺陷,公司在所有重大方面保持了有效控制的理由充分、审慎。《决定书》中指出的最后一个问题是天力锂能存在募集资金未严格按照招股说明书披露用途使用、募集资金置换情况披露不准确等情形,虽然本次《决定书》未就此事项展开详细说明,但标点财经、...

内控存缺陷!浙江证监局对瑞达期货杭州分公司采取责令改正监管措施

内控存缺陷!浙江证监局对瑞达期货杭州分公司采取责令改正监管措施浙江证监局对瑞达期货杭州分公司采取责令改正监管措施,经查,该分公司在开展互联网营销业务过程中存在不具备期货交易咨询资格的员工违规开展期货行情分析等信息传播活动的情形,反映出该分公司风险管理不到位,内部控制存在缺陷。