天弘基金逆势加仓财务造假股,投机心理作祟还是内控存在缺陷?

内控合规受考验频繁踩雷ST股，股债货币基金发展失衡，部分权益基金出现较大幅度亏损，天弘基金的内控合规遭受考验。值得注意的是，在2023年7月，执掌天弘基金12年的总经理郭树强突然离任。据财新报道，郭树强疑似被有关部门带走调查，至今仍无音讯。案由则与2014年华夏基金曝出的老鼠仓案有关。早在2014年，郭树强就...

兴业期货因内控管理缺陷被责令改正 为兴业银行孙公司

经查,你公司存在个别不具备期货交易咨询业务资格的员工在互联网营销中向交易者提供期货交易咨询建议等内控管理缺陷。上述事项违反了《期货公司监督管理办法》第五十六条的规定。根据《期货公司监督管理办法》第一百零九条的规定,我局决定对你公司采取责令改正的行政监管措施,并记入证券期货市场诚信档案。你公司应自收到...

152个常见财务内控问题及原因对照表(收藏)

将全体员工实施内控情况作为绩效考评的依据。25内部审计部门发现问题不能向审计委员会、董事会报告控制活动内部审计机构应当结合内部审计监督,对内部控制的有效性进行监督检查,内部审计机构对监督检查中发现的内部控制缺陷,应当按照企业内部审计工作程序进行报告;对监督检查中发现的内部控制重大缺陷,有权直接向董事...

多重处罚落地,天力锂能内控缺陷暴露无遗?

同时，天力锂能对外投资缺少尽调内容，投资程序不符合公司财务管理和投资管理的相关规定，合同管理和资金支付有漏洞。对于该情况天力锂能方面表示属实，但其认为上述事项对公司内部控制未构成重大缺陷，公司在所有重大方面保持了有效控制的理由充分、审慎。《决定书》中指出的最后一个问题是天力锂能存在募集资金未严格按照招...

天力锂能回复年报问询函:承认内控质疑 辩称“有缺陷但不重大”

中国网财经6月25日讯三度申请延期后,天力锂能于日前回复深交所年报问询函。中国网财经记者注意到,从回复内容来看,前任独立董事和审计委员会对公司内部控制缺陷的四项质疑均有据可依。天力锂能在回复函中表示,决策程序不规范,信披遗漏,有违上市公司相关管理规定及内部治理规定,对公司截至报告期末内部控制未构成重大...

内部控制——内控缺陷,要怎么理解?要如何审计?

3.内控缺陷包括什么?内控缺陷的认定!理论上,一切没有定好的规矩或标准(制度、流程、操作手册、单据等)都是缺陷(www.e993.com)2024年11月24日。但是,我们所针对的仅仅是会带来不良后果的缺陷。比如:想抱儿子的男人的包皮被割过,虽然影响他媳妇的视觉感受,但不会影响他们的造子大计啊,这类缺陷就不要多提了。

ST易联众内控缺陷:长期违规为原实控人借款担保

“张曦违规借款和担保的事情,几乎让公司承受了灭顶之灾。”在ST易联众5月16日举行的2023年年报业绩说明会上,张曦违规借款和担保的事项是投资者关注的焦点。在2023年度内部控制自我评价中,ST易联众方面明确表示,公司存在1个非财务报告内部控制重大缺陷。今年3月25日,ST易联众方面披露,周口市财政局已经成为公司新的实...

某知名公司自评:内控无效!4方面重大缺陷(附审计报告)

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司的财务报告内部控制存在如下重大缺陷:1、关联方交易内控及存货管理存在重大缺陷本报告期,加加食品公司及子公司加加食品(宁夏)生物科技有限公司(以下简称“宁夏生物”)委托关联方宁夏可可美生物工程有限公司(以下简称“宁夏可可美”)和宁夏玉蜜...

关联方交易内控存重大缺陷,加加食品遭“ST”、收监管关注函

如今,内控出现重大缺陷、再次被ST、味精主要代工厂停产的加加食品,面对的是比2023年更复杂的局面。小编致电、致信采访加加食品:味精业务为何能实现174.09%的增长;宁夏可可美、宁夏玉蜜的停产是否会影响公司的味精业务、影响预计多大;营收连续三年下滑的主要原因及是否与公司内部管理有关;未来将如何实现营收和净利润的...

太突然,这家银行自曝:内控存在重大缺陷!匆忙换掉CEO

消息面上,当地时间周四,纽约社区银行在一份文件中表示,由于发现贷款审查流程存在问题,纽约社区银行减记24亿美元商誉。管理层发现了与贷款审查相关的内部控制存在重大缺陷,包括监管、风险评估和监控不力。该行还宣布,已任命新领导层应对当前的动荡局势,AlessandroDiNello将接替ThomasCangemi担任CEO。