信永中和及签字会计师收监管函 内控审计程序等存在缺陷 涉巨轮...

二、内控审计程序存在缺陷。信永中和未按照审计计划执行穿行测试程序，未充分执行必要的了解被审计单位内部控制程序，底稿记录与实际情况不符。三、实质性程序存在缺陷。一是函证程序存在缺陷。信永中和个别函证存在发函收件地址与回函寄件地址不一致，或发函收件地址与被函证对象工商注册地址不一致的情形，对地址异常情况相关...

天弘基金逆势加仓财务造假股,投机心理作祟还是内控存在缺陷?

内控合规受考验频繁踩雷ST股，股债货币基金发展失衡，部分权益基金出现较大幅度亏损，天弘基金的内控合规遭受考验。值得注意的是，在2023年7月，执掌天弘基金12年的总经理郭树强突然离任。据财新报道，郭树强疑似被有关部门带走调查，至今仍无音讯。案由则与2014年华夏基金曝出的老鼠仓案有关。早在2014年，郭树强就...

金石期货,内部控制和合规管理存在缺陷,被出具警示函

经查,金石期货在2023年度报告中,存在未准确识别关联方、关联交易披露不全、未及时报告高管人员兼职情况等问题,同时公司信息技术系统安全管理制度不完善、执行不到位等行为违反了《期货公司监督管理办法》的相关规定,反映出该公司内部控制和合规管理存在缺陷。新疆证监局决定对金石期货采取出具警示函的监督管理措施,并计入...

...李红星遭证监局处罚:销售费用归属期间不准确 内部控制重大缺陷

据贵州监管局发布的公告显示,经过详细调查,贵州百灵被发现存在两大主要问题:一是销售费用归属期间不准确等会计处理不符合企业会计准则规定;二是公司内部控制存在重大缺陷。这些问题直接导致贵州百灵多年来的财务数据披露不真实,严重违反了《上市公司信息披露管理办法》(证监会令第40号及第182号)的相关规定。针对上述违规...

方正电机收年报问询函:内部控制是否存在重大缺陷 应收账款增长率...

内部控制是否存在重大缺陷？4月29日，方正电机披露了《2023年度业绩预告修正公告》，将扣非净利润从原预计区间“盈利：2000万元—3000万元”下调至“亏损：1000万元—0万元”。调整原因包括计提质量索赔金、核销调减原确认的递延所得税资产、补提存货跌价准备、计提商誉减值准备等。图片来源：公告截图对此，深交所要求...

...存货管理等相关的内部控制方面存在计提不及时、不完整等缺陷...

公司回答表示,公司和会计师事务所在编制年度报告期及审计报告期间,在2024年4月发现了公司在市场开发及推广服务费、存货管理等相关的内部控制方面存在计提不及时、不完整等缺陷,会计师和公司相关部门随即对相关环节进行了深入的核查工作(www.e993.com)2024年11月15日。2024年4月30日公司披露了《2023年度报告》及其他相关公告,由于公司2023年度内部控制...

奥德装备IPO撤单也被罚:查出内控缺陷、周定山表决权79%

就内控缺陷方面,招股说明书(申报稿)显示,奥德装备建立了规范的内部治理结构,股东大会、董事会和监事会均按照制度规范运行;内部控制体系较为健全,在公司经营管理各个关键环节等方面发挥了较好的管控作用。但证监会现场检查发现,奥德装备销售、存货、研发等方面内部控制存在缺陷,公司治理存在不规范的情形,但未充分披露相关...

云内动力:公司不存在关联方资金占用和内部控制缺陷导致ST的风险

云内动力:公司不存在关联方资金占用和内部控制缺陷导致ST的风险金融界4月29日消息,有投资者在互动平台向云内动力提问:董秘,您好,请问贵公司有无关联方资金占用和内部控制缺陷而导致ST的风险?公司回答表示:本公司不存在上述问题。本文源自金融界AI电报

前海期货上海分公司存在风险管理和内部控制缺陷被责令改正

2024年04月26日,中国证券监督管理委员会上海监管局公告,前海期货上海分公司存在一系列问题,包括部分从业人员未进行必要风险提示、不符合期货交易咨询从业条件的人员提供交易建议,以及部分交易建议未保存等,反映出该公司风险管理和内部控制存在严重缺陷。此外,该公司还存在部门管理混乱、交易咨询建议未按制度进行审核、空白合...

聚光科技三年累亏超8.67亿 内部控制存重大缺陷被公开谴责

深交所认为,聚光科技未能遵守法律法规和深交所业务规则,内部控制存在重大缺陷,未能对子公司形成有效管理控制,致使云南聚光向国家工作人员行贿,以非法手段谋取不正当利益,构成单位行贿罪,违反了相关规定。聚光科技子公司云南聚光时任总经理叶国兵,作为直接负责的主管人员,未能遵守法律法规和深交所业务规则,是上述单位行贿行为...