国泰君安中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资基金2023年年度报告
管理委员会(以下简称"中国证监会")证监许可[2023]757号《关于准予国泰君安中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资基金注册的批复》准予注册,由上海国泰君安证券资产管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《国泰君安中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为...
贵州长征天成控股股份有限公司 关于对上海证券交易所工作函回复的...
(1)2016年追溯重述调整及主要依据2016年度,公司对国华汇银100%股权转让事项重新判断为控制权未完成转移,恢复对国华汇银的股权投资并计提资产减值准备;确认退还股权转让款计入负债,同时调整原有账务处理:A,会计处理恢复对国华汇银的股权投资,确认退还负债:调增其他非流动资产100,000,000.00元,调减其他...
沪农商行2023年年度董事会经营评述
一是贯彻落实存款利率市场化要求,前瞻性研判市场变化,优化存款定价策略,有效降低存款利率水平;二是持续提升综合服务能力,深耕客户分层经营,拓展结算性存款,带动活期存款规模稳定增长,同时,加强对长期限、高成本的定期存款管理,推动存款期限结构优化,存款期限结构主动管理成效持续体现;三是在同业资金利率中枢较上年有所上行...
【未来银行】中国银行业实施资本新规的挑战和应对策略——信用...
一般情况下,导致总分差异出现的原因包括债项粒度的数据加工口径错误、部分业务人工线下开展、业务发生日和入账日偏差、失败交易账务冲减不及时、单个产品的入账科目不唯一等,如果短期内不能及时解决差异问题,商业银行应当制定合理审慎的处理策略,保证全口径资产计量资本的完整性且不低估风险。04源系统升级改造对于数据质...
同业存放的账务处理
同业存放的账务处理一、本科目核算企业(银行)吸收的境内、境外金融机构的存款。二、本科目可按存放金融机构进行明细核算。三、企业增加存款,应按实际收到的金额,借记“存放中央银行款项”等科目,贷记本科目。减少存款做相反的会计分录。四、本科目期末贷方余额,反映企业吸收的同业存放款项。
注意了!5月起会计人员的这笔账务处理纯粹是多此一举了!
各位会计人注意!5月1日起这笔账务处理纯粹是多此一举了!现在知道还不算晚,快点过来了解下(www.e993.com)2024年9月28日。案例2018年5月7日,公司会计根据营业账簿的件数4本,计提每件5元的印花税。会计分录如下:借:税金及附加20元贷:应交税费-应交印花税20元注意
建行江苏分行:托管银行视角下资产管理产品增值税处理策略研究
根据运营实践,资产管理产品的增值税处理存在以下三个难点,一是资管产品种类繁多、投资资产各有不同,各类资产的征免税政策差异很大,地方税务主管部门以及资管机构对政策的解读各有不同;二是管理人与托管人使用不同的账务处理系统,在科目格式、参数配置、结转逻辑等方面存在明显差异;三是资管产品增值税方案缺乏有效的确定...
...集约化——记邮储银行攀枝花市分行科学高效运行区域现金处理中心
整合区域资源集约化处理效率大幅提高“如今,同业缴款效率大大提升。”据人民银行攀枝花市中心支行相关负责人介绍,区域现金处理中心可以充分整合区域资源,实现缴款“一站式”完成。也就是说,再也不用往返清分公司、人行金库,当日即可完成账务核对,缩短了金融机构现金投放回笼的距离和周期。据预测,攀枝花市的金融...
为了5亿同业理财 两银行对簿公堂!阴阳 合同做保底约定 到期却不认账
按照约定内容,平遥农商行保证按照协议约定的投资范围进行理财计划投资,未经达州银行书面许可,不得擅自变更其资金的投资方向、范围。同时,平遥农商行也保证按期做好有关资金划拨和账务处理手续,并提供有关凭证。随附协议书的还有《理财产品说明书》和《风险提示书》两份文件,其中均载明晋财宝同业理财第70期的产品...
银行核心系统之账务:设计思路详述及浅谈会计分录解析
因为银行众多的业务都是围绕账务展开的,如批量处理业务流水,进行账务的核对,客户贷款的期次、利息、罚息的计算,还款计划的生成,客户存款的结息等重要功能。所以,要了解现在众多的金融系统(包括互联网金融)就绕不开账务知识。正好最近接触了不少求职者和同学的咨询和求助,总结了一些最关键的基础知识和一些实际的经验...