签订“阴阳合同”为逃税手段!“两高”明确
逃税行为跨越若干个纳税年度,只要其中一个纳税年度的逃税数额及百分比达到刑法第二百零一条第一款规定的标准,即构成逃税罪。各纳税年度的逃税数额应当累计计算,逃税额占应纳税额百分比应当按照各逃税年度百分比的最高值确定。刑法第二百零一条第三款规定的“未经处理”,包括未经行政处理和刑事处理。第五条以暴力、...
...海南自贸港、横琴合作区《多功能自由贸易账户业务管理办法》发布
为推动民生金融互联互通,《办法》支持符合条件的境外个人在多功能自由贸易账户与境外账户、合作区内账户之间,直接凭收付款指令办理薪酬汇划、就医、旅游等工作生活方面及前置部门同意的其他方面资金结算,便利澳门居民在合作区生活就业。业内人士表示,在满足“反洗钱、反恐怖融资、反逃税”监管要求的前提下,除证券投资和...
首次明确!签订“阴阳合同”为逃税手段!
对于逃税行为,一方面要依法惩处,通过“惩”警戒纳税人增强纳税意识,依法纳税,以“惩”促“治”;另一方面,也要考虑到税收的特点和纳税的现状,给予纳税人补过机会,不能“一棍子打死”。根据刑法第二百零一条第四款的规定,追究逃税人的刑事责任,应由税务机关先行处理,这既是给予纳税人补救机会,也有利于及时挽回税款...
倒查7年!被罚3.6亿!跨境企业财税合规迫在眉睫!
公司想要使用对公账户合规的接收资金,首先需要的就是公司自行报关,这样海关就有了企业货物出口的相关数据,之后在境外销售得到的资金回到公司公账并在外汇管理局进行备案,这笔回款才能算作企业的合规收入。4、账务处理合规很多中小型跨境企业都是找了代理记账,或者夫妻店,丈夫运营,妻子负责财务管理,财务水平不...
汪海林陷逃税争议!指定境外账户打款疑为避税,9笔转账记录曝光
汪海林陷逃税争议!指定境外账户打款疑为避税,9笔转账记录曝光你饿了吗?戳右边关注我们,每天为您送上最新的娱乐硬核大餐!9月13日,波士精英媒体公司(《叱咤之城》出品方)发表长篇大论,回答了著名编剧汪海林编剧的费用,还曝光了与汪海林之间的9条转账记录和聊天记录,一时引发热议。
北京市税务部门依法对吴亦凡(WU YI FAN)偷逃税案件进行处理
其中,对其虚构业务转换收入性质虚假申报偷逃税款的部分处4倍罚款计3.45亿元;对其隐匿个人收入偷逃税款的部分处5倍罚款计0.42亿元(www.e993.com)2024年9月11日。日前,北京市税务局第二稽查局已依法向吴亦凡(WU??YI??FAN)送达税务行政处理处罚决定书。北京市税务局有关负责人表示,税务部门将持续做好文娱领域税收监管工作,依法严肃查处涉税违法...
“阴阳账本”案!瑞银被指控帮客户逃税 秘密账户不再是秘密?
根据比肯费尔德的描述,瑞银提供的逃税方法包括开设秘密银行账户、销毁记录、申请瑞士信用卡、填报虚假纳税回执等等。他还表示,自己只是瑞银数十名私人银行家中的一员。这些人每个季度都会前往美国,管理自己的客户业务。瑞银还对他们进行了专门的培训,在过海关时,他们都将前往美国的原因申报为私人原因,而不是公务原因。他...
打击跨境逃税,香港首次与内地交换金融账户信息
中国税务机关开始掌握你的海外账户信息,如果存在逃避税行为,按照新的个税法,将可以进行纳税调整补征税款利息。中国税务机关开始实质性掌握你的海外金融账户信息,想通过把资产转移到海外逃税已经不再可行。今年9月,中国国家税务总局将按计划与其他国家(地区)税务主管当局第一次交换金融账户涉税信息。
...新西兰大批华人账户被封!“避税天堂”沦陷,富人海外逃税的噩耗...
简单地说,反避税条款是为了防堵高收入人群通过境外手段逃税,税务机关有权要求对在境外避税的个人补征税款,反避税正式进入法律层面;中国版CRS让个人海外账户更加透明,国家税务总局将轻轻松松掌握个人境外资产信息。那些热衷在“避税天堂”开账户偷偷藏钱的人,或是涉及洗钱、漏税等不合规行为的人,今后恐怕无所遁形。中...
七月起打击跨境逃税新规 非居民金融账户将受调查
七月起打击跨境逃税新规非居民金融账户将受调查□本报记者蔡岩红从2017年7月1日起,我国境内金融机构将对存款账户、托管账户、投资机构的股权权益或债权权益以及具有现金价值的保险合同或年金合同开展尽职调查。这些账户不论金额大小,都应通过尽职调查识别账户持有人是否为非居民。这是国家税务总局、财政部与中国...