“买单配票”骗取出口退税,优化营商环境全链条打击

“买单配票”——崔某某通过船代公司负责人获取个人卖家出口的货物信息,将J公司伪装为真实货主进行报关登记,再配合上述虚开的增值税专用发票进行“配票”,最终成功申报退税。根据相关发票开具记录、抵扣明细等证据,最终查明,J公司于2018年12月至2022年1月间,经由崔某某决定,在无真实交易情况下,通过万某某介绍让他人...

严重危害税收征管秩序!“买单配票”骗取出口退税,又“虚收虚抵”

“像这类骗取出口退税犯罪链条长，涉及采购、运输、报关出口退税、走私回流、境内散货等多个环节，在打击骗取出口退税犯罪的同时，也要查实是否存在虚开增值税专用发票等其他犯罪，把好事实关、证据关、法律适用关，依法准确认定罪名罪数，实现宽严相济、罚当其罪，确保案件质效。”承办检察官这样说道。根据相关发票开具...

同样无票业务,买单出口为什么被限制,而1039出口却可以?

·1039出口，免征增值税，也不办理出口退税。该方式简化了税务处理流程，降低了企业的税负成本。且低税...

“买单配票”骗取出口退税,骗税140多万元,获缓刑

本院认为,原瑞安市A有限公司以假报出口的方式结伙骗取国家出口退税款,数额巨大,被告人薛某作为单位直接负责的主管人员,其行为已触犯刑律,构成骗取出口退税罪。公诉机关指控的罪名成立。被告人薛某有立功表现,依法可以减轻处罚;能自愿认罪认罚,依法可以从宽处理;被告人薛某能主动投案,涉案全部税款已经补缴,可酌情从轻处...

“买单配票”骗取出口退税,又“虚受虚抵”,提起公诉!

崔某某非法获取个人卖家出口货物信息,将J公司伪装为真实货主进行报关登记,再配合上述虚开的增值税专用发票进行“配票”,最终成功申报退税。显然,犯罪嫌疑人万某某介绍虚开增值税专用发票、苏某某根据指示操作虚受、虚开发票,在J公司骗取出口退税的过程中发挥帮助作用,那么是否应当直接认定与崔某某、J公司构成骗取出口退税...

海运提单等备案单证不一致,外贸企业还能申请出口退税吗?

此时,外贸企业应当及时、积极组织业务材料,提供供货企业、报关、货代有关负责人的联系方式,供办案机关核查,排除疑点,证实出口业务的真实性,从而避免被定性为骗取出口退税(www.e993.com)2024年11月15日。(二)备案单证虚假与备案单证不匹配是两个问题,不可混淆对于一些拼箱、拼柜出口业务中,海运提单记载的发货人不匹配的情况,有的税务机关意欲以备案...

严查钢材买单出口,有企业被罚超千万,谁在夜不能寐?

一般情况下,买单出口属于灰色行业,是在国家鼓励出口的前提下默许的一种经营模式。但由此也衍生出不同的买单模式,如不涉及退税的模式和虚开发票骗取国家退税等。于是就有了怪像,由买单公司出口,买单公司还能退钱。自2021年,在国家取消了大多数钢材退税后,整个钢材市场由盛转衰,全球的采购也从集中在中国变为部分转向...

最高检、公安部联合发布依法惩治骗取出口退税犯罪典型案例

扎实调取固定证据,依法准确认定骗取出口退税单位犯罪和个人犯罪、主从犯以及犯罪数额,把好事实关、证据关、法律适用关、程序关,确保办案质量。四是体现了宽严相济刑事政策。在查明事实的基础上,准确区分犯罪嫌疑人、被告人在共同犯罪中的地位作用,根据罪行程度不同依法分类处理,严厉打击罪行严重的少数,宽缓处理从犯。

机关单位的公章,怎会被一家私企持有?

“外贸出口企业‘买单出口’骗取出口退税往往链条长、涉案人员众多,检察机关在办理时既要依法准确认定罪名罪数,又要贯彻宽严相济刑事政策,根据罪行程度不同依法分类处理,实现精准打击,有效维护法治公平的税收环境,护航国家税收优惠政策落实落地。”广州市检察院党组副书记、副检察长李学东表示。

“买单出口”被严管!双清包税是个坑!

不能退税的情况下按照税务政策就是视同内销,这个很多企业是不清楚的,以为不退税就可以了,导致后续需要补内销增值税。同时,这类单证还容易被卖单抬头公司利用,虚开发票骗取国家退税。有些不法分子为了获取高额的出口退税,甚至会故意篡改报关商品名称,将其改为退税率较高的商品,并大幅抬高标的金额。如果卖单企业违反...