只因开错税率,5年前的发票也要补缴200万!税率开错应该这样处理!
我们填写上实际情况说明继续申报即可,税务局申报异常处理岗位看到审核通过后会自动解锁税控盘。其实这样是最正规的处理方式,我们按纳税义务时间,按正确的税率及时进行了申报。虽然比对有异常,但是现在都是网上申请异常比对审核,也不是非常麻烦。后面,购买方把发票退回。你红冲了6%的发票,开具了正确的13%的发票,如...
为什么企业不愿意开专票?一般纳税人进项只有3%销项却13%,税负太高...
正确的处理方法是:服务和产品分别定价,分别实现收入,这样就可以降低销项,整体增值税税负降低了。四、注册个人独资企业个人独资企业一般都是以服务行业为主。因为是核定征收,个人独资企业是不需要进项票的,和公司发生业务上的来往时,可以开发票给主体公司。但是,现在核定征收的企业正在逐步减少,各地区也在严控,再...
为抵扣无真实交易销项税额虚开增值税专用发票的行为应当如何定性?
为抵扣该部分销项发票产生的税额,某甲商贸公司通过某乙商贸公司、某丙商贸公司虚开了增值税进项发票,本案指控的虚开行为即源于此。虽然某甲商贸公司用虚开的进项发票认证抵扣,但由于其开具的销项发票未实际发生商品流转和未产生真实的商品增值,也就没有缴纳增值税的事实基础,不缴纳这部分税款不会给国家造成实际的税款损失...
2023年还能留抵退税吗?退税后完整的账务处理流程?
借:应交税费-应交增值税(进项税额)200贷:银行存款200销售:借:银行存款100贷:应交税费-应交增值税(销项税额)100月末增值税计算,销项税额-进项税额=100-200=-100,未实现增值税,那么增值税申报表填写后体现的是当期留抵100。账务上不再做任何处理,那么这个时候我们来看看科目余额情况。应交增值税科...
小规模纳税人有销无进,未提供任何进项,即日起,不予注销!
有销无进的风险有很多,就比如以下这些:涉嫌虚开发票小规模纳税人可以享受月销售额10万或季度销售额30万免征增值税,所以,很多人为了钻这个空子,注册多个小规模,没有业务,就光开票用。因此小规模只有销项无进项一直是税局稽查重点。对于真实经营的小规模来说,一定要及时索要发票,否则,可能存在涉嫌虚开发票,被税...
只因开错税率,税局罚款200万!财务还在这样开发票的,要小心了
参照小规模纳税人开具错误税率的专用发票的处理办法进行相同的处理(www.e993.com)2024年7月2日。4.代开增值税发票开错情况处理:(1)开具时发现错误的,可即时作废;(2)如果跨月了不能作废,纳税人应将增值税发票全部联次退回办税服务厅,申请开具红字增值税发票,再开具正确的蓝字增值税发票;...
解读| 跨境电商卖家必知的出口退税
一般说来,企业成立之初或扩展、调整阶段,出现“进项税额”大于“销项税额”的情况可能较多,除此之外,处于正常经营状态的企业通常情况下,都应该是“销项税额”大于“进项税额”,因此,生产性出口企业选择“免、抵、退”比“先征后退”在大多数情况下更有利。
如何知晓组织的每一笔账目?组织的财务风险如何管控?
4进项发票认证控制,规避销方风险销方企业是否有风险?建立供应商库并定期评审供应商资质与信誉;认证之前统一进行进项发票的销方风险检查校验,包括诉讼风险、资金风险、信誉风险等。建立销方黑名单库,针对历史合作有问题的供应商直接进行发票录入阻拦。发票认证期间导致的预期抵扣问题如何处理?
为了不留抵退税,填了未开票收入,这个月申报异常了
以上就是增值税的理论解析,当然实际中税务局肯定没有这么麻烦的操作,一边收税,一边退税给你,税务局都是让你先自己计算,也就是按期(一般是按月)让你自己把自己手里应该交给税局的销项税和税务局应该退给你的进项税核算一下,如果是个正差,那你就把差异部分交给税务局。如果是负差就是税务局还需要退给你,我们...
公司本月的销项税额小于进项税额,如何进行账务处理?就该这样做
记住,只要你的进项是大于你的销项的,那么就不需要做任何的账务处理。但是,你需要做的就是在填报申报表时,你需要在报表上体现出留底增值税。这里,一纯再跟大家延伸一下,我们在报表上应该如何去填?那这里大家需要注意,填完报表后要检查一下,特别是期末留抵税额这一栏,看一看金额对不对。如果这里忘记填了,...