我叫进项税,这是我最新最全抵扣攻略、税负总结
3、常见的进项发票有哪些?4.取得增值税专用发票如何抵扣及账务处理一般纳税人企业收到13%专用发票可以抵扣的税额及账务处理申报表栏次填写一般纳税人企业收到9%专用发票可以抵扣的税额及账务处理哪些发票必须填写备注栏?申报表栏次填写数电发票模板都有哪些?5.如何根据税负率倒推开票金额和进项认证金额文...
重罚!无票收入已申报,为啥还被重罚?到底怎么处理才最安全?
正确方式则应该是做无票收入处理。无票收入,又叫未开票收入,也就是没有开发票的收入。像生活服务业中的餐饮、住宿等,很多个人消费的顾客很少会索要发票。而零申报,是指当企业在纳税申报的所属期内,没有发生应税收入(销售额),同时也没有应纳税额的情况,才可以零申报。一般有三种情况:??1.增值税零申报...
一文了解数电票逾期抵扣申请操作
第二步:进入电子税务局首页,点击“我要办税-税务数字账户”。第三步:在税务数字账户首页点击“发票勾选确认”。第四步:选择“逾期抵扣申请”。第五步:点击左侧“录入”。第六步:在逾期抵扣申请手工录入界面填写正确的发票信息后,点击“上传文件”。第七步:在右侧弹出框内,点击“选择文件”,选择所需的办...
紧急通知,数电票申报方式变了!
1.如果你开具了数电票(增值税专用发票),那么申报时候你需要填写到附表1开具增值税专用发票相关栏次;2.如果你开具了数电票(普通发票),那么你申报时候填写到开具其他发票的相关栏次。比如,公司2023年2月开具的发票汇总如上,有税控系统开的增值税发票,也有电子发票服务平台开的数电票。其实申报填写很简单,就是数...
再见了,零申报!税局通知:无税不申报要来了!
是否可以零申报呢?关于2024年企业是否可以做零申报处理的判断标准!税务局是这样规定的:1.增值税零申报:小规模纳税人应税收入为0,一般纳税人当期无销项税额,且无进项税额。2.企业所得税零申报:纳税人当期未经营,收入/成本基本为0。3.其他税种零申报:计税依据为0时。
【涨知识】收到异常增值税扣税凭证该如何处理?
1.异常凭证进项税额累计占同期全部增值税专用发票进项税额70%(含)以上的;2.异常凭证进项税额累计超过5万元的(www.e993.com)2024年9月11日。二、取得异常凭证该如何处理?(一)尚未申报抵扣增值税进项税额的,暂不允许抵扣;已经申报抵扣增值税进项税额的,除另有规定外,一律作进项税额转出处理。
2023年还能留抵退税吗?退税后完整的账务处理流程?
1、甲公司,2022年3月采购货物认证抵扣进项税200万,出库销售计提销项税额100万,没有其他事项分录如下,注:这里二哥分录都简化处理,仅仅列示增值税相关。采购:借:应交税费-应交增值税(进项税额)200贷:银行存款200销售:借:银行存款100贷:应交税费-应交增值税(销项税额)100...
暂估的成本没有发票怎么办?怎么解决?
取得以前年度暂估成本费用的发票,该如何处理?税总公告2012年第15号第六条规定:“对企业发现以前年度实际发生的、按照税收规定应在企业所得税前扣除而未扣除或者少扣除的支出,企业做出专项申报及说明后,准予追补至该项目发生年度计算扣除,但追补确认期限不得超过5年。
有了数电票,税控盘也未注销,发票怎么红冲?
确认单传递到购买方,购买方登录平台确认后,销售方就可以用数电发票红冲这张税控发票了。解决办法二:销售方不注销税控设备,再申请领用一份税控专票如果税务局还批准可以领用的话,直接领用一张纸质发票到税控设备中开具红字发票即可。02税控盘已注销,以前的发票想红冲怎么办?
收到异常增值税扣税凭证该如何处理?
1.异常凭证进项税额累计占同期全部增值税专用发票进项税额70%(含)以上的;2.异常凭证进项税额累计超过5万元的。二、取得异常凭证该如何处理?(一)尚未申报抵扣增值税进项税额的,暂不允许抵扣;已经申报抵扣增值税进项税额的,除另有规定外,一律作进项税额转出处理。