大成研究 | 张丽娜:跨境资产证券化法律实务专题
第一类:基础资产债务人在内地以外地区,其他交易主体和交易要素均在内地的资产证券化。第二类:基础资产债权人和债务人在内地以外地区,其他交易主体和交易要素(包括基础资产适用法律为中国法律)均在内地的资产证券化。第三类:基础资产债权人和债务人在内地以外地区,基础资产适用法律不是中国法律,其他交易主体和交易要素...
2025国考中国证监会招考职位专业科目笔试考试大纲(会计类)
(二)审计理论及实务运用1.中国注册会计师职业道德守则(1)职业道德基本原则(2)职业道德概念框架(3)审计业务对独立性的要求2.审计基本原理(1)审计基本概念(2)审计计划(3)审计证据(4)审计抽样方法3.审计测试流程(1)风险评估(2)风险应对4.各类交易和账户余额的审计(1)销售和收款循环的...
中国证监会拟招录331名会计、法律等专业监管人才(附招录计划表及...
证券发行、证券交易、上市公司、公司治理、并购重组、信息披露、投资者保护、证券交易场所、证券公司、证券登记结算机构、证券服务机构、证券业自律组织、证券监督管理机构2、证券市场基础知识证券市场概况、股票、债券、基金、证券市场对外开放、耐心资本、天使投资、风险投资、资本市场内在稳定性。3、证券行业监管《证...
2024年“中银致青春,助梦新未来” 模拟证券交易大赛
模拟账户的起始资金设置为100万元评分规则以模拟交易的表现计分,根据参赛人数规模评选出一定比例的优胜者给予奖励。5.奖项设置根据选手模拟证券的各方面成绩排名获得奖励:1、中银国际证券股份有限公司上海新华路营业部印发荣誉证书授予一等奖、二等奖及三等奖的获奖同学。2、凡参赛获奖同学,都可获得中国银行股份...
私募证券类理财产品,常见舞弊套路及具体刑事罪名|金融法实务
1.单独或者合谋,集中资金优势、持股或者持仓优势或者利用信息优势联合或者连续买卖的;2.与他人串通,以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券、期货交易的;3.在自己实际控制的帐户之间进行证券交易,或者以自己为交易对象,自买自卖期货合约的;4.不以成交为目的,频繁或者大量申报买入、卖出证券、期货合约并撤销申报...
《公司法》关联交易规则相关问题解读丨实务方圆
关联交易是指公司与其关联方之间转移资源或者义务的交易,如公司董事、监事、高级管理人员与公司所进行的交易(www.e993.com)2024年10月21日。关联交易实际上是一种中性的行为,并不绝对损害公司利益。因此,法律规制的重点是如何识别可能损害公司利益的关联交易并明确对应的责任规则。新修订的《公司法》在原有法律的基础上丰富了对关联交易的规定,构建了...
春兴精工实控人因内幕交易判处有期徒刑三年|证券合规周报(第110...
一是未按照规范性文件、交易所自律规则及自律要求开展资产证券化业务。二是资产证券化业务内部控制制度不健全,内部制度执行不到位,项目流程控制存在明显漏洞。上述行为违反了《证券公司投资银行类业务内部控制指引》(证监会公告〔2018〕6号)第四条第一项、第三项、第五条第一项,《证券公司和证券投资基金管理公司合规管...
《私募办法》后的私募基金关联交易及实务领域的若干建议
在《私募投资基金监督管理办法》正式实施后,因该规定要求《会计准则》直接适用于私募基金,我们理解在后续基金实务中,应思考更新关联交易的内控制度和基金合同中关联交易的相关约定,以适应新的监管规则的要求。与此同时,结合监管部门对于上市公司、证券期货经营机构资产管理计划的关联交易的相关要求,我们建议在私募基金实务...
实务派 | 《金融犯罪办案指引》:操纵证券、期货市场罪证据指引
办理操纵证券、期货犯罪,主要围绕操纵行为收集固定证据,以证明行为人滥用资金优势、信息优势等,扭曲证券、期货的正常价格形成机制。在收集、固定证据时,应当坚持主客观并重、客观证据相对优先的原则。(一)证明操纵交易行为的相关证据交易相关证据是证明操纵行为成立和情节严重程度的核心证据之一在信息型操纵中,也需要收集...
2025年度中国证监会招考职位专业科目笔试考试大纲
1.证券行业基础知识证券发行、证券交易、上市公司、公司治理、并购重组、信息披露、投资者保护、证券交易场所、证券公司、证券登记结算机构、证券服务机构、证券业自律组织、证券监督管理机构2.证券市场基础知识证券市场概况、股票、债券、基金、证券市场对外开放、耐心资本、天使投资、风险投资、资本市场内在稳定性...