阳光私募 12 亿存款离奇“失踪”,谁来埋单?
投资者提供的另一份落款为长安银行宝鸡科技支行、打印时间为6月26日的《账户余额明细表》显示,优策长秀专户的本金还有近7.4亿元;两份落款为长安银行宝鸡金陵支行、打印时间为6月26日的《账户余额明细表》显示,优策长实专户本金近4亿元,优策月月盈3号专户本金为1.78亿元。存款"失踪"后...
曝光!违法违规金额1.5亿!15家医院被暂停医保门诊、住院业务,涉...
6.药品出入库明细、盘点明细;耗材盘点明细、出入库明细①现期库存;②期初库存;③期末库存;④期间入库;⑤收费数量;⑥盘盈、拼余、出院带药;⑦特别注意低值耗材:胶片、导丝、导管、球囊、注射器;7.检验试剂消耗情况表①消耗数量;②收费数量;8.财务报表、科目余额表、序时账①业务收入(自费部分、...
利华益维远化学股份有限公司
(7)获取预付款项明细表,并与总账、明细账核对相符,结合应付账款审计,核查有无重复付款或重复挂账的情况;(8)对期末预付账款余额与上期期末余额进行比较,分析其波动原因是否合理,是否存在明显异常;(9)对预付款项实施函证程序,严格控制函证过程;检查回函情况,对未回函的重要预付款项实施替代程序;(10)检查与预付...
贵州省交通规划勘察设计研究院股份有限公司关于上海证券交易所对...
年报显示,2023年末公司应收款项和合同资产账面余额合计49.27亿元,坏账准备余额合计12.14亿元,计提比例为25%。其中,应收账款账面余额32.71亿元,同比下降2.71%,坏账准备余额7.04亿元,较2022年、2021年末坏账准备余额5.78亿元、4.74亿元均有增长;应收票据账面余额6734.60万元,同比增长1841.65%,坏账准备余额为310.32万元,其中商业...
审计笔记16.0 | 应付职工薪酬
其次,在开始做薪酬明细表包括后续底稿前,最后先了解一下公司人数规模的变动情况(薪酬占比较高的情况下,详见前面的友情提示2),如果截止期末的人员规模与薪酬余额存在显著差异,如人员数量大幅增加但余额两期变动较小,或人员数量大幅减少但余额两期对比大幅增长...针对前者需要考虑费用完整性的问题,针对后者需要考虑企业是否...
自学考试基础会计名词解释重要考点
37.备抵账户:亦称抵减账户,是用来抵减被调整账户余额,以求得被调整账户实际余额的账户(www.e993.com)2024年9月29日。38.会计凭证:是记录经济业务、明确经济责任的书面证明,也是登记账簿的依据。39.记账凭证:是会计人员根据审核无误的原始凭证或汇总原始凭证,用来确定经济业务应借、应贷的会计科目和金额而填制的,作为登记账簿直接依据的会计凭证...
审计笔记 | 固定资产
做明细表的时候,特别是涉及审计调整的,一定要注意同步修改发生额,或通过公式计算得出审定余额。为啥要单独啰嗦这么一句,因为...固定资产是披露发生额的,如果像一般的资产负债表项目只调余额,最后填附注的话一定会傻眼的...调整分录要按照附注的披露格式列明属于购置、在建工程转入具体哪一项的增减调整,便于在附注中...
厦门吉宏科技股份有限公司 关于深圳证券交易所2023年 年报问询函...
同时,我们获取了公司与物流商的对账邮件、对账明细表及发票,检查了该笔订单对应的货款的收款银行回单以及收款凭证。此外,我们在海外下单进行实际业务穿行测试,并观察消费者界面所显示的订单及物流信息与业务系统中的相关记录一致、信息同步及时。我们执行了从订单的发起至生成记账凭证全流程的穿行测试,并根据相关控制点...
...报道所用《账户余额明细表》的单据、印章、金额均系伪造变造
长安银行回应“12.52亿元存款丢失”:相关报道严重失实,报道所用《账户余额明细表》的单据、印章、金额均系伪造变造展开2024-08-2018:43发布于北京|6万观看30769手机看新京报粉丝620.2万|关注1+关注作者最新视频6990|01:00视频丨人社部:将在全国推开个人养老金制度2024-09-24864|01:21视...
顺“藤”摸“瓜”:以科目余额表为“藤” 找到财务问题的“瓜”
我们常讲解决问题要善于顺藤摸瓜,实际上科目余额表就是财务管理的“藤”,而顺着这个“藤”就可以很容易地找到财务问题的“瓜”。通过科目科目余额表的数据发现问题,比通过会计报表、会计明细账、总账更容易,因为会计报表过于笼统,而会计明细账和总账各种科目又过于分散。科目余额表的期末余额、本期发生额极及其变动为...