关联方交易内控存重大缺陷,加加食品收监管关注函!股价连续4个一字...
5月7日晚间,加加食品(证券简称“ST加加”)公告称,因在关联方交易内控及存货管理方面存在重大缺陷,公司收到湖南证监局出具的监管关注函。湖南证监局表示,加加食品此前披露的《2023年度内部控制自我评价报告》和《内部控制审计报告》显示,公司在关联方交易内控及存货管理方面存在重大缺陷。湖南证监局要求加加食品说...
连续四年亏损,ST聆达再遭独董整改督促,内控问题亟待解决
据ST聆达发布的《2023年年度报告》及《非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表》等公告披露,公司在2023年存在关联人安徽新旭新能源有限公司、浙江容硕互联网科技有限公司、金寨嘉悦正丰新能源有限公司非经营性占用上市公司资金的行为,累计金额高达1560万元,至今仍有1072万元尚未归还。对此,大连证监局已下发《...
又一家会计师事务所遭重罚!
证监会指出,大信所对金正大内部控制测试程序不完整,未发现金正大内控制度执行中存在的缺陷,对内控测试的评价结论未获取充分、适当的审计证据。具体来看,大信所存在的具体问题包括内部控制测试程序不完整;未发现金正大的部分内控制度没有得到有效执行;内控测试程序表中设计的检查证据与实际检查获取的审计证据不符,也未说明证...
渤海国际信托股份有限公司 2023年年度报告摘要
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。■5.1.2资产负债表资产负债表2023年12月31日单位:人民币元■5.1.3利润表利润表2023年度单位:人民币元■5.1.4所有者权益变动表所有者权益变动表2023年度单位:人...
证券代码:000557 证券简称:西部创业 公告编号:2024-8
1.内部控制评价的程序公司内部控制评价工作程序包含制定工作方案、设计与执行的有效性分析、抽样测试、编制内部控制评价底稿、形成《内部控制评价报告》和《内部控制评价缺陷汇总表》。公司根据内部控制评价工作方案,按计划完成内部控制评价工作,在对设计与执行的有效性进行分析时,以公司内部控制体系文件为依据,按照文件规...
中央企业内控体系工作报告(模板)
内控监督评价发现的内控缺陷,应按照《2022年度中央企业内控体系监督评价揭示内控缺陷汇总表》进行填报,境外依法合规经营方面重大内控缺陷及重大经营风险事件在表中单独列示,其中重大内控缺陷、重大风险事件参照《中央企业重大经营风险事件报告工作规则》相关要求(www.e993.com)2024年10月19日。对于“零缺陷”的中央企业,集团总部在核实相关情况后,在报告...
中国人寿连接罚单 被指存在内控缺陷
事件尚未平息,紧接着9月19日,财政部会计司和证监会会计部发布了《我国境内外同时上市公司2011年执行企业内控规范体系情况分析报告》,《报告》所附的“内控缺陷披露汇总表”中,中国人寿和交通银行两家金融机构上榜。报告披露中国人寿总公司及个别分公司在软件需求评审、桌面设备管理、保单回执核销、销售人员管理、银邮代理...
财政部披露上市公司内控缺陷交行国寿上榜
9月19日,财政部会计司和证监会会计部发布了《我国境内外同时上市公司2011年执行企业内控规范体系情况分析报告》(以下简称《报告》),《报告》所附“内控缺陷披露汇总表”中,中国人寿和交通银行两家金融机构上榜。报告中披露中国人寿总公司及个别分公司在软件需求评审、桌面设备管理、保单回执核销、销售人员管理、银邮代理...
恒大内控报告曝光,摘牌倒计时?
汇总表需由本集团执行总裁审阅后,提交至董事会审议决策。此外,资金中心亦需定期将《年度现金流预测表》及实际执行数据作比较,并进行差异分析,差异分析将上报至执行总裁审阅后,提交董事会审议决策。恒大财富尚有340亿元未兑付值得一提的是,除了咨询顾问公司发现内控问题并提出建议,针对前任审计机构罗兵咸永道在辞任...
恒大复牌成谜 “摘牌”倒计时30天披露内控检讨、潜在表外债情况
具体而言,罗申美表示已完成相关内控检讨工作,并分企业内部监控环境、财务汇报及信息披露、流程层面控制共3方面,呈现了发现的主要内控缺陷及提出整改建议。其中罗申美提及,恒大的资金中心会每月组织地区公司的资金部及营销品牌部开会,讨论预计未来一个月的新增融资计按揭下款的情况,但该公司未有为流动资金管理制定书面政...