【典型案例】行政处罚典型案例系列宣传之某上市公司财务造假案

对上市公司给予警告,并处以540万元罚款;对公司时任董事长给予警告,并处以200万元罚款;对公司时任总经理和财务总监给予警告,并分别处以150万元罚款。案例警示资本市场是以高质量信息披露为基础的市场,信息披露真实、准确、完整、及时、公平是投资者投资决策的依据,是资本市场健康发展的重要保障。财务造假是资本市...

...行政处罚典型案例系列宣传之债券发行人欺诈发行及信息披露违法案

证监会依据《证券法》第一百八十一条、《证券法》第一百九十七条依法对该债券发行人责令改正、给予警告并罚款41.75亿元,对该债券发行人时任董事长、实际控制人处以顶格罚款4700万元,并依据《证券法》第二百二十一条和2015年《证券市场禁入规定》(证监会令第115号)第三条第一项、第五条第三项的规定采取终身证券市场...

再不能一撤了之,上交所再对撤单项目投行与保代开罚单,年内已处罚...

11月4日，紫晶存储首发上市申请保荐人中信建投刘能清、邱荣辉因未按照法律法规执行尽职调查，被上交所予以三年内不接受保荐代表人签字的发行上市申请文件及信息披露文件的处罚，可见对其行为的零容忍。10月11日，华英证券保荐代表人李季秀、李立坤被上交所予以监管警示，因其未能持续、审慎关注发行人财务状况，在其与前...

Wind风控日报 | 上交所发布并购重组典型案例汇编,四类负面并购...

10、ST锦港:副总裁宁鸿鹏因涉嫌违规披露重要信息罪被取保候审ST锦港公告,因涉嫌违规披露重要信息罪,锦州市公安局决定对公司副总裁宁鸿鹏取保候审,期限自11月2日起算;因公司涉嫌信息披露违法违规,中国证监会决定对公司立案。//金融同业预警//1、房贷回温!前三季银行存贷压力持续,信贷单季增速全面下滑三季度...

苏亚金诚会计师事务所及相关人员违规案例分析

该决定书指出苏亚金诚会计师事务所在审计过程中存在严重的执业违规行为,特别是相关从业人员未能履行应有的专业责任,导致审计质量明显下降,最终影响了资本市场的信息披露质量和投资者的判断。这一案例再次引发了市场对审计机构执业规范和上市公司信息披露质量的广泛关注。

违规信息披露之七:违规信披的法律责任及程序衔接

这意味着信息披露义务人基本上要对虚假陈述期间全体投资者的损失负担赔偿责任，其金额往往特别巨大(www.e993.com)2024年11月26日。案例全国首例证券集体诉讼案——康某药业案（来源：2021年度人民法院十大案例）2020年5月13日，因康某药业在年报和半年报中存在虚假记载和重大遗漏，中国证监会对该公司和21名责任人作出罚款和市场禁入的行政处罚...

最高人民法院发布财务造假典型案例

案例一(民事)投资者诉昌某股份公司、东某证券公司、大某会计师事务所证券虚假陈述责任纠纷案——证券服务机构严重违反注意义务，发布不实信息披露文件存在过失的，应承担过错赔偿责任一、基本案情2014年11月28日，昌某股份公司在全国中小企业股份转让系统发布《公开转让说明书》。该次公开转让主办券商为东某证券公司...

【监管案例】科利德披露不准确,海通证券保荐业务内控薄弱

《摩斯IPO》分析该IPO监管处罚案例发现,科利德在报告期存在高估研发费用,低估原材料成本的嫌疑,从而导致研发人员数量、研发投入金额等科创属性指标和成本相关指标的重要信息披露不准确,无法保证信息的真实性、准确性和完整性。同时,其保荐机构海通证券在多个首发保荐业务中履职尽责明显不到位,投行质控内核部门对尽职调查把关...

上海法院这个案例入选!

因此,招某证券公司、瑞某会计师事务所虽未受行政处罚,但在案涉重大资产重组中,均存在未勤勉尽责的情形,导致资产定价严重虚增,相关信息披露存在虚假记载。综合考量其行为性质、过错程度、与投资者损失之间的原因力等因素,分别确定招某证券公司在25%的范围内、瑞某会计师事务所在15%的范围内对中某某股份公司的证券...

拟顶格处罚!证监会出手

比如大胜达公告,公司实际控制人、董事长方能斌被监察机关留置、立案调查。再比如,中青宝公告称,公司及实际控制人张云霞因涉嫌信息披露违法违规,证监会决定对张云霞进行立案。业内人士认为,从近年案例来看,证券监管执法不是“罚酒三杯”,也不是“破财免灾”、一罚了事,等待违法者的还有民事索赔、刑事惩戒等追责链条。监管...