广大特材:扣除票据贴现等业务影响额,实际经营活动产生的现金流量...
公司回答表示,尊敬的投资者您好,2024年第一季度公司经营活动产生的现金流量净额为-2.67亿元,扣除票据贴现等业务影响额,实际经营活动产生的现金流量净额为正数。公司未来将继续加强运营管理,从而进一步改善现金流情况。感谢您对公司的关注!谢谢!
长城汽车:经营现金流为负主要系贴现及支付年终奖所致
长城汽车:经营现金流为负主要系贴现及支付年终奖所致金融界6月12日消息,有投资者在互动平台向长城汽车提问:董秘您好!2024年一季报的业绩非常好,但是为何经营现金流是负的,可以详细解读一下吗?公司回答表示:主要系贴现及支付年终奖所致。本文源自:金融界AI电报作者:公告君...
健帆生物:票据背书/贴现产生的现金流计入经营活动产生的现金流量
公司回答表示:“期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资”为截至2023年12月31日公司已背书或已贴现的尚未到期的应收票据金额,以上票据背书/贴现产生的现金流计入”经营活动产生的现金流量“。本文源自:金融界AI电报作者:公告君
承兑汇票贴现要利息,企业还愿意要?银行承兑汇票有什么优势?
大多数中小微企业在收到银行承兑汇票后,会选择提前贴现以获取现金流。贴现是指将未到期的承兑汇票背书转让给银行或金融机构,银行扣除利息后支付剩余金额给持票人。贴现的具体操作承兑汇票贴现是指付款人开具并经承兑人承兑的未到期的商业承兑汇票或银行承兑汇票背书后转让给受让人(持票人)。受让人(持票人)向银行...
【浙商宏观||李超】日本如何编制和管理国家资产负债表?
以2022年数据为例,采用重置成本估值的政府部门资产规模619.9万亿日元,而采用现金流贴现估值(currentvalue)方法的政府部门资产规模为714.3万亿日元。现金流贴现法估值测算的政府部门资产规模高于重置成本估值94.4万亿日元。即使采用重置成本估值,日本内阁府也进一步指出采用这种估算方法的目的不是将社会资本的减少部分视为消耗...
一切皆有价:私募股权基金的估值方法综述
1.未来现金流折现模型(DCF)未来现金流折现是将一家企业未来所能产生的自有现金流,通过合理的折现率贴现,得出企业股权现有的价值(www.e993.com)2024年10月17日。举例来说,假设一家公司所能产生的自有现金流,第一年为CF1,第二年是CF2,以此类推,每一年的现金流通过假设的贴现率折现为今天的价值,加总之后所得出的就是企业的现有价值。该方法...
现金流量如何正确列报?CPA大讲堂带您穿透背后业务实质!
1.与关联企业之间的资金往来产生的现金流量均分类为经营活动;2.将与定期存单存入或到期相关的资金收付全部分类为经营活动;3.将采购存货或长期固定资产相关的应付票据结算及保证金收付均分类为筹资活动;4.对已终止确认的银行承兑汇票贴现时取得的现金分类为筹资活动;...
一文读懂基础设施公募REITs
结合历史现金流数据、所在区域情况,合理预测项目未来的现金流水平。贴现率一般使用WACC计算得来。经营期限特许经营权项目期限一般为特许经营权剩余年限,产权类项目主要为土地使用权的剩余年限。07REITs家族还有哪些重要成员?Pre-REITsPre-REITs是一种私募基金,用于投资、收购、培育具有发行公募REITs潜力的基础设...
北注协专家提示 | 3个资本市场财务舞弊易发高发领域的审计应对!
可以执行的审计程序举例如下:(1)通过企业信息查询系统,查询主要经销商基本情况,调查主要经销商与公司是否存在关联关系并分析相关交易是否具有商业实质。(2)现场查看经销商的仓库,了解经销商的仓库库存、产品销售及存货周转率的情况,检查经销商是否存在囤货积压的异常情况。
承兑贴息是什么意思?这种金融工具如何影响企业的现金流?
承兑贴息的含义及对企业现金流的影响在金融领域中,承兑贴息是一个重要的概念。承兑贴息是指银行承兑汇票的持票人将未到期的银行承兑汇票转让给银行,银行按票面金额扣除贴现利息后,将余额付给持票人的一种融资行为。为了更清晰地理解承兑贴息,我们来看一个简单的例子。假设企业A持有一张票面金额为100万元、...