万向德农股份有限公司关于2023年年度报告信息披露监管工作函的...

9、对公司主要银行账户执行从银行存款日记账核对至银行流水及银行流水核对至银行存款日记账的双向核对,检查公司银行存款入账是否完整准确并关注是否存在异常资金流转情况;10、对货币资金执行截止性测试,检查是否存在收支跨期的情况并关注资产负债表日前后是否存在大额、异常资金变动;11、抽查大额银行存款收支的原始凭证,...

银行存款日记账余额在贷方

银行存款日记账必须采用订本式账簿,其账页格式一般采用“收入”(借方)、“支出”(贷方)和“余额”三栏式。银行存款收入数额应根据有关的现金付款凭证登记。每日业务终了时,应计算、登记当日的银行存款收入合计数、银行存款支出合计数,以及账面结余额,以便检查监督各项收入和支出款项,避免坐支现金的出现,并便于定期同银...

资金流水核查问询关注点及回复逻辑整理

(1)银行流水与银行存款日记账双向比对,确认记账完整性;(2)设定核查标准,选择核查样本,核对财务记账凭证、银行回执等资料,复核银行日记账账面记录交易对手与银行交易对手是否一致、款项的收支是否与经营活动、资产购置、对外投资活动相关。最前线总结——发行人及其子公司流水核查关注要点:(1)是否与发行人生产经营活动...

高顿教育:财务会计需要必备的工具

一、银行存款日记账登记内容与现金日记账类似,银行存款日记账分为“三栏式”和“多栏式”。不同的是,在两者的基础上,银行存款日记账多出一项“收付分页式”。在日期栏中,应记录着记账的日期,需要注意此处日期为编制该记账凭证的日期,而不能填写原始凭证上或者实际登记该账簿的日期;在收付栏中,将实际收付...

部分岗位年薪10w+!金山这些企业正在招人!

1.现金、银行存款及其他银行票据(如承兑汇票、支票等)的收付及管理工作;2.办理银行相关业务,负责银行账户管理,日记账登记,网银对账;3.研发费用的核算、分析表编制及研发预算的编制和管控;4.年度加计扣除资料准备及申报;5.配合外部审计,提供相关资料及后续调账工作;...

亦城战疫 | 求职招聘的别着急,北京经开区线上招聘来了

4、负责登记现金、银行存款日记账并准确录入系统;5、保存、归档财务相关资料、开具各项票据、费用报销(www.e993.com)2024年11月3日。联系方式:李女士,18901185236公司地址:北京经济技术开发区荣昌东街甲5号隆盛大厦B左座西区602。北京蒙太因医疗器械有限公司公司简介:本公司是一家从事医疗器械制造的美资公司。

2020年湖北技能高考财经类技能考试大纲

2.记账凭证附件的审阅;3.记账凭证编号;4.根据编制的记账凭证,汇总编制科目汇总表;5.记账凭证的审核。(三)账簿的设置、登记、对账和结账(包括根据各种账簿特点进行日结、月结和年结)(占比约40%)1.现金、银行存款日记账的设置、登记、对账和结账;...

手工明细账到底有些啥?会计老司机为你逐一讲解!

填写完记账凭证和凭证汇总表,接下来就是记明细账了。记明细账是整个手工账的重头戏,工作量大,上承记账凭证,下接总账,非常重要。然而,明细账种类繁多,什么现金日记账、银行存款日记账、三栏式明细账、多栏式明细账、数量金额式明细账、应交增值税明细账、固定资产明细账等等,让人头大心慌。到底有哪些明细账?这么...

工作3年还不懂记账、对账和结账?劝你别做会计了!

举个例子每日记账/月末记账:日期就填写付款收款的日期,编号填写会计出的凭证号,摘要填写收付款的内容,借方表示增加,贷方表示减少,余额就是余额了,每日做好记账,月末总结也就不会有什么问题了。对账银行存款对账银行存款日记账凭证由银行开出,银行存款日记比较规范,银行的对账比较好对,结账时看看银行存款账户明细...

一套完美的公司财务流程(好文,老板及财务都该备一份!)

4、管理现金日记账,做到日清月结,并及时与微机账核对余额。(二)银行存款收付1、银收(1)收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享—→打印—→...