源达投资策略:重点关注业绩超预期的公司
2023年度合并营收是107.18亿,同比增长11.16%左右,归母净利21.74亿,同比增长77.58%;当然在2023年的毛利和净利层面都是比较高的,且现金流、营运资金周转以及体现经营效率的库存周转和应收周转等,都处于较好的水平,且持续在改善中。2024年Q1合并营收48.43亿,相比去年Q1的18.37亿的营收增幅较大,那么环比也是有30%以上的增长。
IPO募集资金用于补流或还贷的不同情形及案例分析
根据中国银行业监督管理委员会发布的《流动资金贷款管理暂行办法》,营运资金量=上年度销售收入×(1-上年度销售利润率)×(1+预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数,其中:营运资金周转次数=360/(存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数);周转天数=360/周转次数,应收账...
金融监管总局最新发布→
营运资金量=上年度销售收入×(1-上年度销售利润率)×(1+预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数其中:营运资金周转次数=360/(存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数)周转天数=360/周转次数应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额预收账款周转次数=销售收入...
金融监管总局1号2号3号令:新旧对比!
营运资金量=上年度销售收入×(1-上年度销售利润率)×(1+预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数其中:营运资金周转次数=360/(存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数)周转天数=360/周转次数应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额预收账款周转次数=销售收入...
永臻股份报告期内经营现金流净流出超28亿元 偿债能力或存风险
招股书称,为缓解公司营运资金周转情况,永臻股份经与天合光能友好协商,双方于2020年8月、2021年8月签订销售协议,分别约定天合光能预付1亿元并在各月份货款中抵扣。同时基于与天合光能长期良好的合作关系,永臻股份在销售价格上给予适当优惠。经营现金流与净利润差异较大值得注意的是,永臻股份还存在“经营活动现金流...
神州细胞2023年年度董事会经营评述
1.营运资金周转不足的风险公司研发投入耗费大量资金,后续还将继续投入资金推动在研药品的临床开发及商业化,同时不断推动新的产品进入临床研究,因此资金需求将长期存在(www.e993.com)2024年9月11日。公司目前资金来源除了已上市产品的销售收入外,还包括资本市场的股权融资及银行或第三方的债权融资。如果公司股权融资进展不顺或被要求提前偿还债务等,...
终于出手救民营房企了
其中:营运资金周转次数=360/(存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数+应收票据周转天数-应付票据周转天数)。销售收入增长率预测一般不超过当年统计局发布的《企业绩效评价标准值》对应行业、规模的销售增长率的优秀值,或企业前三年的销售收入平均增长率,新企业可以比照同行...
银保监会:个人消费贷期限不得超5年、经营贷期限一般不超5年
《流动资金贷款管理办法(征求意见稿)》明确,流动资金贷款是指贷款人向法人或非法人组织发放的用于借款人日常经营周转的本外币贷款。流动资金贷款不得用于股东分红,不得用于金融资产、固定资产、股权等投资,不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途。此次修订还进一步明确不同类型贷款的受托支付标准,优化受托支付管理要求...
资本周转速度与资本周转时间可以成反比
3.营运资金周转速度是指营运资金的周转速度,称为营运资金周转速度。营运资金周转次数=计算期销售收入/周转金额,营运资金周转天数=计算期天数/计算期天数,定额流动资金周转速度是保证企业生产正常进行所必须的最低数量流动资金运动的形式,是从资金占用角度评价企业经济效果的指标。
如何分析一家企业占用上下游资金的能力?
则,营运资金需求量=上年度销售收入×(1-上年度销售利润率)×(1+预计销售收入年增长率)/营运资金周转次数=132.8×(1-11.76%)×(1+5%)/1.56=78.87亿元。来关注视频号啦!财能科技旗下视频号三巨头:华哥聊财务、财老谭、财小炳覆盖CEO、CFO、财务经理及财会专业大学生人群...