重磅!资金查控平台来了!税局可调取企业和个人资金流水!
也就是说,税局想要查个人的银行信息,必须要经过税务局局长的签字批准,所以,只要《税收征管法》不变,对于普通人的银行账户等信息,也不是想查就能查的。注意:一、税务机关不得随意或者私自随便检查个人卡流水信息,检查个人储蓄账户需经过法定程序。查询案件涉嫌人员储蓄存款的,应当经所属设区的市、自治州以上税务...
公安部《虚开增值税专用发票犯罪案件证据指引》
c.相关货物运输凭证,包括运输合同、运输费用支出凭证、运输发票等,核查是否存在相关货物流通,与涉嫌虚开的发票内容是否一致,票流、物流是否一致;⑤相关货物销售合同,核实合同与涉嫌虚开增值税专用发票对应的交易,内容是否一致:⑥通过调取生产经营场所水、电消耗情况,走访附近住户,综合判断是否具备发票反映的生产能力。...
指使员工成立经营部向公司虚开发票被稽查并移交公安!
结合张某的言证,可以证实,两家经营部与M加油站之间的所谓建筑管理维护业务为虚假业务,两家经营部向M加油站开具的增值税普通发票为虚开发票。在对M加油站和H燃油公司账户流水往来进行核查的过程中,检查人员发现,2022年10月起,M加油站账户曾分批收到H燃油公司账户汇入的名为“租赁费”的款项,金额总计为3550万元。但...
风险预警!民间借贷赚取利息未报税被税务稽查,处1.05倍罚款!
转让无形资产或者销售不动产的单位和个人,为营业税的纳税人,应当依本条例缴纳营业税、第十条纳税人营业额未达到国务院财政、税务主管部门规定的营业税起征点的免征营业税;达到起征点的,依照本条例规定全额计算营业税。
2024电商税收稽查更严了!大数据查税,成本倒推!
总结:别以为私账收钱查不到,那是一查一个准。再说一个近期我们洞察到的现象:近段时间,我们公司相继接到多家企业的涉税紧急咨询。我们通过对这些一手案例统计分析,发现几条规律:①2023年初,税务稽查对象集中于流水7000万以上的店铺,查的是2021年的年销售额。②2023年中,税务稽查对象集中于流水5000万以上的...
国家税务总局吉林省税务局普通发票印制项目采购需求公告
5.交货地点:送至各市州、县(市、区)税务局指定地点(www.e993.com)2024年10月1日。6.配送要求:符合发票运输要求,票据专用密封货车运。7.项目印制数量:见国家税务总局吉林省税务局普通发票种类明细表。本项目发票印制数量为采购参考数量,具体印制数量以国家税务总局吉林省税务局实际下达的印制数量为准,按照合同单价进行结算。供应商在进行响...
零容忍!坚决打击!税务部门公布6起涉税违法典型案件
国家税务总局厦门市税务局第一稽查局根据精准分析线索,联合公安经侦部门依法查处厦门市李氏兴废旧物资回收处理有限公司虚开增值税专用发票案件,抓获犯罪嫌疑人11人。经查,该公司利用下游个体回收站收购废旧物资不索要增值税发票的“便利”,制造虚假资金流水,在没有真实业务交易的情况下,通过收取开票费的方式,利用富余开票...
国家税务总局江苏省税务局稽查办案用大数据资金分析及追踪系统...
项目名称:国家税务总局江苏省税务局稽查办案用大数据资金分析及追踪系统项目预算金额:38.800000万元(人民币)最高限价(如有):38.800000万元(人民币)采购需求:为深入贯彻落实《关于进一步深化税收征管改革的意见》精神,提升稽查部门精确执法效能,解决稽查大要案查办过程中资金流水数据查询分析难的问题,根据税务稽查实...
一笔异常资金流水引起检察官注意
一笔异常资金流水引起检察官注意为深入推进最高检、四川省检察院部署开展的“检察护企”专项行动,4月9日,四川省开江县检察院携手工商联、税务机关走进当地工业园区开展涉税法治宣讲活动,通过剖析一件虚开增值税专用发票案例对企业进行警示教育。一笔100万元资金在半小时内转账5次...
新电子税务局上线,纳税人如何识别涉税风险与应对
除会计分录序时账(财务报表的基础信息)外,其他的资料税务系统均有,财务报表与纳税申报表是企业提交的,发票明细表是税务系统自己生成的,银行流水是通过部门信息共享的;如果是进出口企业,电子报关数据由海关向税务总局推送,外汇收支数据由外汇管理局向税务总局推送,股权变更数据、社保数据、个人专项附加扣除信息等,均有相关...