万向德农股份有限公司关于2023年年度报告信息披露监管工作函的...

4、获取库存现金日记账、银行存款日记账,与科目余额明细表、总账及报表数据核对是否一致;5、执行对库存现金监盘程序,将盘点金额与现金日记账余额核对是否一致;6、获取已开立银行账户清单及财务公司账户信息查询表,与账面银行账户情况进行核对,确定银行账户是否完整;7、获取银行对账单及财务公司对账单、银行存款余...

「质量管理体系」各部门职能和岗位职责

建立现金日记账,做到日清月结,保证账证相符,出现差错及时清查更正,如有短缺负责赔偿责任。3、复核收、付申请单原始凭证,要在原始凭证上签章,并盖收讫、付讫戳记。4、复核工资发放名册及金额,按时做好公司人员工资的发放。(十四)、银行出纳岗位职责1、受财务部经理和出纳组主管指挥与监督,并向其直接报告。2...

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1、按规定每日登记现金日记账和银行存款日记账。2、根据记账凭证报销内容收付现金。3、每日负责盘清库存现金,核对现金日记账,按规定程序保管现金,保证库存现金安全。4、完成部门领导交办的其他任务。任职资格:1、中技以上学历,会计相关专业2、经过会计基础培训,持有会计上岗位证。三、人事专员1名(月薪2500~...

手工明细账到底有些啥?会计老司机为你逐一讲解!

填写现金日记账的时候,如当年有期初余额,应在账簿第一行摘要处填写“期初余额”四字,并把当期期初余额填写在余额栏目。日常账目的填写如上文所述。一个账页结束,如当年现金日记账未登记完毕,应在账页最后一行的摘要处填写“过次页”,将上一行的本日小计或本期合计和余额结转到次页,或者把余额结转到次页。...

2009年审计师资格考试《审计理论与实务》试卷-案例分析题

4.通过现金监盘,审阅现金日记账及有关收付款凭证,审计人员发现:(1)4月16日现金日记账余额为7693.30元,实际库存现金监盘数为2243.30元(2)审计人员在保险柜中发现一些单据:一是职工王某差旅费借款单一张,金额为3000元;二是已付款的报销凭证3张,金额合计4050元;三是已经收到款的现金销售凭证2张,金额合计2200...

晨丰科技: 晨丰科技拟收购股权涉及的奈曼旗广星配售电有限责任...

??????货币资金账面价值??2,404,582.71??元,包括库存现金??2,080.00??元、银行存款??????(1)??库存现金??????库存现金账面价值??2,080.00??元,均为人民币现金,存放于公司财务部(www.e993.com)2024年11月27日。我们对现金账户进行了实地盘点,通过核查评估基准日至盘点日的现金日记账及未记账...

三特索道:拟收购苏州枫彩生态农业科技集团有限公司股权所涉及的...

(1)库存现金评估基准日库存现金账面价值6,819.69元,全部为人民币现金。评估人员采用倒推方法验证评估基准日的库存现金余额,并同现金日记账、总账现金账户余额核对,以核实无误后的账面价值作为评估值。评估倒推法计算公式为:盘点日库存现金数+评估基准日至盘点日前现金支出数-基准日至盘点日前现金收入数=评...