金融监管的目标是什么?金融监管的手段有哪些?

金融监管的手段多种多样,以下是一些常见的方式:法规与政策制定:监管机构通过制定法律法规和政策,明确金融机构的经营规范和行为准则,为金融市场的运行提供基本的框架。监督检查:对金融机构进行定期或不定期的现场检查和非现场检查,审查其财务状况、风险管理、内部控制等方面,确保其合规经营。信息披露要求:强制金融机构...

什么是增发股票?增发股票的条件有哪些?

比如,最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于百分之六。二、募集资金用途增发所募集的资金用途必须明确、合理,并符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律和行政法规的规定。募集资金不能用于弥补亏损和非生产性支出。三、公司治理要求公司治理结构完善,内部控制制度健全,不存在重大违规行为。四、...

企业内部控制不力可能带来哪些风险?——五个要素让管理更稳健!

反馈机制:有效的反馈机制不仅是员工和管理层之间的沟通桥梁,也是管理层发现问题、及时应对的重要手段。信息技术在内部控制中的应用信息技术的应用,让内部控制变得更加高效和自动化。从ERP系统到实时监控工具,信息技术的使用让企业的透明度和管理效率得到了显著提升。ERP系统的应用:ERP系统可以自动生成对账报告,减少人为...

收盘后资金异常的原因有哪些?这些原因如何解决?

投资者应加强内部控制,确保交易操作的准确性。使用自动化交易系统可以减少人为错误,同时,定期进行操作培训和审核,也是防止操作失误的有效手段。5.法律法规变化法律法规的变化可能影响期货交易的结算和资金管理。例如,新的税收政策或监管要求可能导致资金计算方式的改变,从而引发资金异常。解决策略:投资者应及时关注相...

一文全面了解内部控制审计!

1、了解企业的内部控制情况,并做出相应的记录。这是内部控制制度审计的第一步,其主要目的是通过一定手段,了解被审计单位已经建立的内部控制制度及执行的情况,并做出记录、描述。2、初步评价内部控制的健全性。确认内部控制风险,确定内部控制是否可依赖。在对控制环境、控制程序和会计系统进行调查了解,对被审计单位内部...

监管机构对上市公司进行监管的重要手段有哪些?

面对当前监管环境的变化，上市公司应更加注重信息披露的准确性和及时性，加强公司治理和内部控制，避免违规行为的发生(www.e993.com)2024年11月15日。同时，投资者也应保持理性投资的心态，关注公司的基本面情况和长期发展潜力，避免盲目跟风或投机炒作。总之，各种监管函件的发出是资本市场监管的重要手段，旨在规范上市公司的行为，保护投资者的合法权益...

内部控制——内控建设和实施所遵循的5大原则,有啥毛病?

或者走另一个极端,内控无用论!哪怕是实务派的人,也经常有此困惑:内控咋用啊?5.成本效益原则这一点如果能和重要性结合起来,很可能是最好的业绩管理指引:追求效率和效益最大化!成本效益,简单理解就是投入产出比!问题是:你得先找出内控建设中,那些控制措施或手段的成本是多少?效益是多少啊?

内部控制——须理解五要素“满而不实”的特性,再论内控创新!

内部风险则要与控制手段相配合,它强调的是控制措施的不合理或缺陷。2.什么叫“满而不实”?这是中医里面的概念,人有五脏六腑,其中五脏(肝心脾肺肾)就属于满而不实,六脏(胆、小肠、胃、大肠、膀胱和三焦)则是实而不满。满而不实,是指五脏内藏精气而不泻,精气遍布其脏。

强化企业和行政事业单位内部控制建设 助推国家治理体系和治理能力...

(二)加强内部控制建设是落实财会监督要求的重要手段。党和国家监督体系是党在长期执政条件下实现自我净化、自我完善、自我革新、自我提高的重要制度保障。十九届中央纪委四次全会首次将财会监督纳入党和国家监督体系,2023年2月中央办公厅、国务院办公厅印发的《关于进一步加强财会监督工作的意见》明确提出“建立权责清晰、约...

警惕:大A上市公司“花式”掏空行为有哪些

3月新村长答记者问中，曾提出“投融是一体两面”正确观点，同时，也深感新村长对大A生态环境有着非常清晰的认识，随后4.12出台新国九条以及新退市规则，都是直面大A生态环境基础制度手段。5月以来又有70余家上市公司加入ST板块。一夜之间，上市公司各种问题直接暴露无遗，尤其是关于上市公司内部控制问题，得以高度...