虚开发票罪的直接责任人
1.发票开具人员直接伪造发票或虚构交易背景开具虚开发票的会计人员、财务人员等,是虚开发票罪的直接行为人,属于直接责任主体。2.发票制作者直接参与虚构交易背景信息、伪造发票防伪信息等行为的人员,虽未直接开具发票,但作为制作虚开发票的直接责任人。3.单位负责人以单位名义开具的虚开发票,单位法定代表人、...
虚开发票回来报销什么罪
公司层面如果虚开发票,那就是公司犯罪,负责人和其他参与者都要承担责任。案例说明案例一:张三买了假发票,用来报销自己私人花费,总额10万块,被公司发现后报警。最后法院判定他犯了诈骗罪,判了三年刑,还罚款5万。案例二:某公司财务王经理按老板指示,虚开发票减少税款,还混入个人报销,总共涉及500万。最后公司被罚...
被虚开的发票和“被法人”的人丨大河看见
近年来,身份信息被冒用注册公司的案件不在少数,有的人,当地工商部门接受了申请撤销的材料,有的因高额的司法鉴定费用、各种证明材料“卡住”。还有一些,则需要补齐未缴的税款,才能走正常流程办理。今年6月,公安部经侦局微信公众号发布“代开发票小广告虚开骗税的套路”,披露了不法分子通过黑中介购买他人身份信息,以...
虚开发票罪违法所得认定
刑事责任:如果虚开的金额达到一定数目,就可能面临坐牢,甚至是重罚。行政责任:除了刑事责任,还要补税,可能还会被罚款,甚至营业执照都可能被吊销。信用污点:严重的虚开发票行为还会被记入“黑名单”,影响信用记录。五、案例分析,别走他们的老路案例一:一家公司虚开了1000万的增值税专用发票,结果公司和负责人都被重...
税务稽查“翻旧账”的时代来了!倒查30年,追缴8500万税费?!官方...
根据《税收征管法》规定,如果你们公司是因为计算错误或者没有申报,造成没交或者少交税的,税务机关可以追征3年内的税款、滞纳金,有特殊情况的,可以延长到5年。如果是税务机关的责任造成的,那只能要求你补交3年以内所欠的税款,但是不能加收滞纳金。如果你们属于偷税、抗税、骗税行为,那税务机关可以无限期地追缴税款...
人民法院案例库入库参考案例选编(附案例库使用指南)
综上,唐某华、杨某祥的行为属于正当防卫,依法不负刑事责任(www.e993.com)2024年10月20日。故二审法院依法作出如上裁判。裁判要旨1.防卫人面临不法侵害,时间紧迫、情势紧张,不能苛求防卫人进行精准防卫,对不法侵害的结束时间、是否继续,作出准确的、分毫不差的判断,而应当立足防卫人在防卫时所处情境,按照社会公众的一般认知,依法作出合乎情理...
最高检、国家外汇局联合发布惩治涉外汇违法犯罪典型案例
国家外汇局管理检查司负责人表示,中央金融工作会议强调,坚持把防控风险作为金融工作的永恒主题。下一步,国家外汇局将切实落实中央金融工作会议部署和要求,严格执法、敢于亮剑,会同司法机关保持对非法跨境金融活动的高压打击态势。最高检第四检察厅负责人表示,将以此次联合发布典型案例为基础,会同国家外汇局进一步加强执法...
重罚!湖南一财务负责人虚开发票33份,判刑2年!
投机,这是发票虚开最朴素的逻辑。不被发现,四季平安;一旦发现,追悔莫及。国家税务总局稽查局有关负责人表示,实施虚开发票违法行为,扰乱了税收经济秩序,侵害国家税收权益。税务部门将一如既往地为依法守信纳税人提供优质服务,持续提升纳税人获得感,同时也将对损害国家利益的税收违法犯罪个人或团伙,继续坚持以零...
四公司负责人指使财务虚开增值税发票,逃税2.3亿,获刑无期
三中院经审理认为,阚某等5人作为单位直接负责的主管人员或责任人员,在没有实际货物购销的情况下虚开增值税发票,数额巨大,均已构成虚开增值税发票罪;李某等3人介绍他人虚开增值税发票,数额巨大,均已构成虚开增值税发票罪。综合全案证据,法院判决阚某、马某、马某某、李某四人无期徒刑,剥夺政治权利终身,并处没收...
爱迪尔子公司虚开近2亿元发票被罚 财务舞弊疑云待解
2021年11月,爱迪尔创始人、第一大股东及前董事长苏日明向记者举报称,公司现任董事长李勇在2019年担任千年珠宝负责人期间,涉嫌虚开4.7亿元合金电解铜增值税发票等问题。税务稽查部门办案人员此前也曾向记者证实,千年珠宝确实涉嫌虚开增值税发票(详见第一财经此前报道《爱迪尔内斗:“虚开4.7亿发票”案已调查完毕,重整仍悬...