...办公厅昨日转发证监会等部门《关于进一步做好资本市场财务造假...
同时,证监会视情形区分上市公司、实际控制人、董监高等主体责任,分类处理,对以身试法的造假者重拳出击“痛击筋骨”打到“不敢再犯”。在从严惩处财务造假行为同时,证监会围绕造假链条一查到底,同步查实上市公司财务造假和审计机构“出售”审计意见、配合造假等严重违法行为,严厉惩戒履职尽责不到位的中介机构,依法对机构...
构建财务造假立体追责体系 让以身试法者“不敢再犯”
业内人士表示,针对财务造假行为,监管部门应视情形区分上市公司、实际控制人、董监高等主体责任,分类处理,对以身试法的造假者重拳出击“痛击筋骨”,打到“不敢再犯”;在财务造假相关案件量罚时,需要综合考虑造假金额、持续时间、行为后果、配合调查情况等多种因素,造假金额仅是诸多量罚考量因素中的一个方面,不应简单...
惩防结合多措并举 破除造假“生态圈”
田利辉指出,现场检查及督导作为书面审核的补充验证,充分核验财务真实性,形成充分发现、有效查实、严肃处置的监管链条,有力震慑财务造假,压实发行人和中介机构主体责任。记者从接近监管部门的相关人士处了解到,下一步证监会将进一步从严监管企业发行上市活动,压紧压实发行监管全链条各方责任,加大新股发行领域现场检查...
六部委联合加强重点领域财务造假惩防体系建设 破除造假“生态圈”
比如,对金通灵财务造假案审计机构大华会计师事务所在公司2017年至2022年年报审计中未勤勉尽责行为处以没一罚五,罚没款金额达4.402.08万元,并对其暂停从事证券业务6个月,对三名责任人员分别处以150万元、80万元、40万元罚款,对两名责任人员分别采取市场禁入5年、3年。“不难看出,监管层严厉惩戒履职尽责不到位的中...
国办发布!证监会、公安部、财政部等六部委联合,打击财务造假!
9.强化公司防范财务造假、防范关联方侵占上市公司资产的内部防线建设,引导证券发行人、公司加强内控体系建设,突出对舞弊重点领域、环节的制约。10.进一步压实中介机构“看门人”责任,推广以上市公司和债券发行人质量为导向的中介机构执业质量评价机制。五方面聚合力从严打击财务造假《意见》从打击和遏制重点领域财务造假...
证监会:着力防范欺诈发行、财务造假风险,打造“廉洁注册制”
浙江证监局持续深化对重点公司、重点机构、重点业务的监管检查,将严厉查处欺诈发行、财务造假等严重违法违规行为作为工作重点(www.e993.com)2024年7月31日。持续压实中介机构主体责任,强化证券期货经营机构全链条内部追责。紧盯城投企业、房地产企业债券风险动向,稳慎防范化解债券违约风险,落实综合研判会商机制,持续压降风险规模。安徽证监局制定实施“1+...
...整顿政府采购违法违规行为;证监会:加强对资本市场财务造假惩治
加大对财务造假案件的处罚力度,优化财务造假行政处罚标准,大幅提高违法成本严格执行重大违法强制退市制度,对欺诈发行、严重财务造假的公司依法坚决予以退市,强化对相关机构和个人追责。政策链接:自然资源部:加强自然资源重点领域基础科研????近日,自然资源部印发了《关于加强自然资源领域基础研究的若干举措》。
财政部详解新会计法,加大处罚力度震慑财务造假
贯彻实施新会计法,有效发挥会计监督作用,应做好以下工作:一是各单位要加强对本单位会计行为的日常监督,结合自身实际建立权责清晰、约束有力的内部会计监督机制和内部控制体系,落实单位内部会计监督主体责任;二是会计师事务所要增强自律性、公正性和专业化水平,依法有效履行“看门人”职责;三是有关部门要加强会计监督...
盘前情报丨国际油价大跌;深交所集中力量惩治违规减持、财务造假等...
下一步,深交所将持续保持资本市场监管“严的基调”,进一步强化上市公司全链条监管,并将结合最新市场发展形势,集中力量惩治违规减持、财务造假、信披违规、蹭热点炒股价等影响恶劣的违法违规行为,压实上市公司主体责任,提高上市公司质量,营造良好市场环境,切实增强市场信心。(中证金牛座)...
“信”要闻|证监会:把防范财务造假、欺诈发行摆在发行审核更突出...
三是督促中介机构切实扛起防范财务造假的责任,充分运用资金流水核查、客户供应商穿透核查、现场核验等方式,确保财务数据符合真实的经营情况。试行意见要求,突出交易所审核主体责任。交易所应当坚守板块定位,严格执行审核标准,对申报项目依法作出明确判断。一是强化对拟上市企业的客户、供应商、资金流水等方面的审核力度,把...