违规信息披露之七:违规信披的法律责任及程序衔接

《证券法》第291条明确：“违反本法规定，构成犯罪的，依法追究刑事责任。”同时，中国证监会新闻发言人就《关于进一步做好资本市场财务造假综合惩防工作的意见》答记者问时提到“2021年来证监会共办理上市公司信息披露违法案件397件，移送上市公司、债券发行人等主体涉财务造假、资金占用、违规担保等犯罪案件150余起”也...

蒋新苗 罗凡:数智审计法律责任的适用困境与纾解展望

传统审计法律责任主要产生于证券市场虚假陈述情形中,审计人员因其在执业过程中存在虚假陈述行为而承担侵权责任,而审计数智化转型可能会给我国审计法律责任制度带来新问题。现行证券市场虚假陈述侵权责任的责任主体可大致划分为三类:一是被审计单位,二是被审计单位的供应商及客户,三是被审计单位的中介机构。前述责任主体范...

证监会发现多起涉嫌操纵市场恶意做空案件:操纵市场的法律责任

在行政处罚责任上，根据《证券法》第一百九十二条，违反本法第五十五条的规定，操纵证券市场的，责令依法处理其非法持有的证券，没收违法所得，并处以违法所得一倍以上十倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足一百万元的，处以一百万元以上一千万元以下的罚款。单位操纵证券市场的，还应当对直接负责的主管人员...

因历史股权财务顾问业务问题被罚!渤海证券回应:积极整改 经营情况...

中国证监会认为,渤海证券在开展财务顾问核查工作中未勤勉尽责,涉嫌违反了《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》以及2005年修订的《中华人民共和国证券法》相关规定。根据《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》第四十二条的规定,应依据2005年《中华人民共和国证券法》第二百二十三条的规定,拟作出责令改正,没收业务收...

...操纵市场民事索赔第一案焦点:为何上市公司一审被判承担连带责任

《证券法》第二百二十条也规定，违反《证券法》应当承担民事赔偿责任和缴纳罚款、罚金、违法所得，违法行为人的财产不足以支付的，优先用于承担民事赔偿责任。刑事罚没款用于投资者的赔偿存在《刑法》和《证券法》规则上的支持。王肖东表示，民事赔偿责任优先原则在我国多个法律法规中均有规定，譬如《民法典》《刑法》...

劳东燕:非法经营罪中证券业务的限定与出罪 | 政治与法律202407

单位和个人经营证券业务,必须经证监会批准(www.e993.com)2024年11月23日。未经批准的,属于非法经营证券业务,应予以取缔;涉嫌犯罪的,依照《刑法》第225条之规定,以非法经营罪追究刑事责任。”其二,对于《证券法》与《公司法》规定的只需要备案或者连备案也不需要的其他业务,则进一步运用实质性标准,来认定其中的诸多业务仍属非法经营罪所规制的证券...

证券公司监督管理条例

第一条为了加强对证券公司的监督管理,规范证券公司的行为,防范证券公司的风险,保护客户的合法权益和社会公共利益,促进证券业健康发展,根据《中华人民共和国公司法》(以下简称《公司法》)、《中华人民共和国证券法》(以下简称《证券法》),制定本条例。第二条证券公司应当遵守法律、行政法规和国务院证券监督管理机构...

法工委刑法室副主任许永安:我国历次刑法修正案总述评

全国人大常委会法工委刑法室副主任1997年刑法以来,我国逐渐形成了以刑法修正案为主的刑法修改模式,这也为其他法典化法律的修改方式提供了参考。修正案的起草坚持党的领导、人民当家作主和依法治国有机统一,科学立法、民主立法、依法立法的有机统一,坚持宽严相济刑事政策,坚持系统观念、问题导向。

多家券商员工违规炒股被罚 最基本“行规”何以难遵守

综合相关证据,证监会认为,韩飞的上述行为违反了《证券法》第四十条第一款关于禁止证券公司从业人员直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票的规定,构成《证券法》第一百八十七条所述违法行为。责令韩飞依法处理非法持有的证券,没收违法所得5868.49万元,并处以等额罚款,同时对其采取10年证券市场禁入措施。

财信证券重大涉诉发回沈阳中院重审;国厚资产官宣2.98亿债务逾期 |...

近日,北京市第三中级人民法院作出《北京市第三中级人民法院民事判决书》(2023)京03民终6297号,认定“案涉临时股东大会的召集程序违反了《证券法》和《新潮公司章程》,导致新潮公司其他股东可能无法获知召开临时股东大会的信息、无法公平地参与股东大会决议的表决,侵犯了其他股东的知情权、表决权和救济权等相关权利,属于...