现金为王,何以为王?

首先要明确“现金”指的是现金余额还是现金流量。现金余额是企业在特定时间点持有的现金及等价物数量。虽然现金余额对评估企业的即时支付能力和短期财务安全性很重要,但它并不能像现金流量那样全面反映企业的长期财务健康。现金流量衡量的是企业在一定时期内通过经营活动、投资活动和融资活动获取和使用现金的能力。这是...

孚能科技:受限资金导致资产负债表与现金流量表现金余额差异

金融界12月4日消息,孚能科技在互动平台表示,资产负债表的“货币资金”与现金流量表“现金及现金等价物”余额之间的差异主要与受限资金有关,包括票据保证金、信用证保证金等。本文源自金融界AI电报

东北制药:2023年度财务决算报告

4.期末现金及现金等价物余额276,695.61202,077.56从现金流量表来看,公司经营活动产生的现金流量净额为58,675.17万元,比上年同期减少52,181.95万元,主要由于公司本年销售收入下降带来销售商品、提供劳务收到的现金减少。投资活动产生的现金流量净额为-22,796.48万元,比上年同期增加2,837.64万元,主要受本年处置资产...

天富龙化纤主板IPO:至少30项财务数据呈现规律性变化、会计报表...

期末货币资金以及交易性金融资产余额(可用现金余额)分别为7.79、5.82以及6.57亿元,年均余额6.72亿元。此为估值之家依据招股书中披露的可比公司2022年度营业收入、净利润数据,整理出2022年度行业净利率平均值和发行人的比较情况,如下表所示:单位:万元从上表可见,发行人的营业收入和净利润均超过行业平均水平,尤其是净...

...您好,请问贵公司三季报中现金流量表期末现金及等价物余额与资...

尊敬的投资者,您好!资产负债表中的货币资金包含其他货币资金,其他货币资金主要是产业扶持资金,该部分资金为受限制的货币资金;而现金流量表期末现金及现金等价物余额未包含其他货币资金,这是两个数据差异的主要原因。其他货币资金情况在2020年半年报中有详细说明,请查阅公司2020年半年报。感谢您对公司的关注。

投资者提问:1、请问公司的现金流量表期末现金和现金等价物余额...

公司的现金流量表期末现金和现金等价物余额的构成,请参考年报第242页财务报告附注四(b),包括库存现金、随时可以用于支付的银行存款、随时可以用于支付的其他货币资金,以及随时可以用于支付的其他款项(www.e993.com)2024年11月8日。其中,随时可以用于支付的其他款项主要是由于经营需要,客户使用线上支付货款后,公司临时存放于微信、支付宝等第三方支付...

...期末待支付的负债余额,现金流量表中的“偿还债务支付的现金...

同花顺金融研究中心10月10日讯,有投资者向永顺泰提问,请问董秘,贵公司2022年末总负责11.87亿元,而2023年中报现金流量表中"偿还债务支付的现金"为22.23亿元,远大于年初总负债金额,请问一下具体原因是什么,谢谢!公司

现金流量表编制及计算方法,2023年新版汇总大全!

现金流量净额”1、销售商品、提供劳务收到的现金=利润表中主营业务收入×(1+13%)+利润表中其他业务收入+(应收票据期初余额-应收票据期末余额)+(应收账款期初余额-应收账款期末余额)+(预收账款期末余额-预收账款期初余额)-计提的应收账款坏账准备期末余额...

资产负债表、利润表、现金流量表三大报表的勾稽关系

现金流量表的“期末现金及现金等价物余额”=资产负债表的“货币资金”项目本年期末余额相信上面两条只要财务人员则众所周知,但三大表之间的关系不仅以上两条,其余关系总结如下:了解三表之间的勾稽关系,从《现金流量表》开始认识。企业经营就得有资金流,企业流入了哪些资金,又将收到的资金用到了哪里,通过资金流反映...

现金流量表的编制方法及计算公式,太全了!

=补充资料中“经营活动产生的现金流量净额”-{(1+2)-(4+5+6+7)}公式二倒挤产生的数据,与公式一计算的结果悬殊不会太大。4、购买商品、接受劳务支付的现金=〔利润表中主营业务成本+(存货期末余额-存货期初余额)〕×(1+16%)+其他业务支出(剔除税金)+(应付票据期初余额-应付票据期末余额)+(应付账...