贝莱德安睿30天持有期债券型证券投资基金2024年中期报告
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数(为期末余额,不是当期发生数)。4、表中的“期末”指报告期最...
南方均衡优选一年持有期混合型证券投资基金2024年中期报告
一、上期期末净547,545,200.64--45,109,625.85502,435,574.79资产加:会计政策变----更前期差错更----正其他----二、本期期初净547,545,200.64--45,109,625.85502,435,574.79资产三、本期增减变动额(减少以-47,729,501.58-27,058,091.97-20,671,409....
超卓航科: 成都鹏华科技有限公司股东全部权益价值资产评估报告
其账面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入(若该工具为金融资产,下同)??????????????????????????????????????????????????????????????????????????????。????第二阶段:信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值??...
南方稳瑞90天持有期债券型证券投资基金2024年中期报告
一、上期期末净162,485,232.70-921,114.26163,406,346.96资产加:会计政策变----更前期差错更----正其他----二、本期期初净162,485,232.70-921,114.26163,406,346.96资产三、本期增减变动额(减少以-106,018,427.83-791,679.62-105,226,748.21“-”号...
深圳注协印发"企业数据资源入表"会计核算流程指南及审计程序指导...
无形资产初始确认和计量后,使用该项无形资产期间成本减去累计摊销额和累计减值损失后的余额计量。确定无形资产在使用过程中的累计摊销额,使用寿命有限的无形资产需要在估计的使用寿命内采用系统合理的方法进行摊销,对于使用寿命不确定的无形资产,至少每年进行减值测试。
帝欧家居集团股份有限公司 2024年半年度募集资金存放 与实际使用...
(一)实际募集资金金额和资金到账时间经中国证券监督管理委员会《关于核准帝欧家居股份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可[2021]513号)的核准,公司向社会公开发行面值总额为人民币1,500,000,000.00元的可转换公司债券,发行数量为1,500万张,每张面值为人民币100元,债券期限为6年(www.e993.com)2024年9月19日。公司本次发行可转换...
云南驰宏锌锗股份有限公司2006年年度报告
期内股东权益变动情况及变化原因单位:人民币万元项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计期初数16,00039,779.697,646.951,482.45718.0172,144.65本期增加3,50062,584.3511,830.13103,646.89178,061.37本期减少125.001,482.451,482.4510,347.6813,437.58期末...
北注协专家提示 | 3个资本市场财务舞弊易发高发领域的审计应对...
3.与同一客户或同受一方控制的多个客户在各期发生多次交易,且同类产品的销售价格存在与市场明显不符的异常波动,即通过调节各次交易的商品销售价格,调节各期销售收入金额。(三)收入造假的其他手段1.通过伪造货运单据或隐瞒合同条款等方式,在不符合收入确认条件的时点确认收入。例如,在客户取得相关商品控制权前确认销...
*ST同达: 朗绿科技审计报告
????本公司的会计年度从公历??1??月??1??日至??12??月??31??日止。????(三)记账本位币????本公司采用人民币作为记账本位币。????(四)计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性????本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。
(上接D39版)天邦食品股份有限公司 关于深圳证券交易所 2023年年报...
报告期初、期末累计折旧/原值比例分别为30.48%、30.37%,主要系生猪市场进入低迷期后公司主动调整生产计划,有序淘汰低效高胎龄母猪,通常情况下能繁母猪在2-5胎为高性能时期,公司通过上述举措将2023年末公司2-5胎龄群体比例维持在50%左右,因此折旧计提比例维持在30%的合理区间。