《行政事业单位食堂会计核算暂行办法 》

3.按规定设置“银行存款日记账”,出纳人员根据收付款凭证按照业务发生的先后顺序逐笔登记,每日终了应结出余额。银行存款日记账应定期与银行对账单核对,每月至少核对一次。月终时,银行存款账面余额与对账单余额之间如有差额,必须逐笔核对查明原因,编制“银行存款余额调节表”调节相符,并经由会计或主管人员审核确认盖章。...

【网络招聘】速看!首实安保科技有限责任公司15岗招聘中,有意者速...

1.负责办理公司的现金收付、银行结算,保管库存现金、相关印章、空白支票及其他资金相关资料。2.负责账户管理,包括银行账户的开户、销户及变更;网银UK的管理维护。3.登记现金日记账、银行日记账,并结出余额,定期向财务总监汇报具体银行存款及备用金情况。4.按财务规定做好报销、支付等工作。5.按照公司相关制度报...

上海优宁维生物科技股份有限公司_手机新浪网

每月总账结账日,出纳人员和总账会计进行现金盘点,企管部监盘,编制现金盘点表,核对现金明细表和现金日记账,确保账实相符,账账相符。若出现盘点差异,需出具情况说明并提交财务经理审批后做账务处理。出纳每月月初获取银行对账单,会计人员核对银行存款日记账与银行对账单,编制银行存款余额调节表,经复核后交财务经理备案,以...

(沿用)安徽省教育厅关于印发《安徽省农村义务教育学生营养改善...

四、学校食堂应当按开户银行的名称设置“银行存款日记账”,出纳人员根据收付款凭证,按照业务发生先后顺序逐笔登记,每日终了应结出余额。“银行存款日记账”应定期与“银行对账单”核对,至少每月核对一次。月度终了,银行存款账面余额与银行对账单余额之间如有差额,必须逐笔查明原因并进行处理,按月编制“银行存款余额调节表...

本周优质岗位 | 五险、长白班、包吃住等岗位推荐!|外贸|平湖市|...

1、现金的日常收支和保管;2.登记现金日记账,并结出余额,登记银行存款日记账,每月根据银行存款对账单编制银行存款余额调节表;3.收款收据和各类发票的保管和开具、有价证券的保管与兑现;4.办理工资卡,发放工资,办理各类信用卡,交存现金;5.每周整理、装订会计凭证,并与会计明细帐和总帐核对;...

医院资金管理审计(完整版)

6)审查医院审计期间账户的开设及注销的审核审批,查看对比银行对账单和银行日记账的借贷方发生额和期末余额是否一致,未达账项是否做好余额调节(www.e993.com)2024年11月25日。7)获取每月现金、票据盘点表,核对每月盘点数据与上月期末数是否一致,并对现金及票据进行实际盘点。8)对审查出的问题进行汇总,同时编写审计报告。

出纳必会!现金日记账计算结余!

作为出纳,现金日记账会非常熟悉。现金日记账需要按日逐笔登记收入和支出,余额的计算是:上期余额+本期收入-本期支出,日记账需每日结出余额。可以一笔一笔的加减,也可以将一天的收入和支出分别累计,然后一次加减,得出余额。但一笔笔计算未免有些麻烦,有没有什么系统自动计算的模板呢?老师整理了1个超级便捷实用的...

实际存款与现金日记账有差异,该怎么解决

除了记录有误,当企业银行存款日记账和实际银行存款对不上时也有可能是发生了未达账项。出现这种情况的时候就需要财务人员编制银行存款余额调节表了。当银行存款余额调节表编制完成,调整后的银行存款日记账和实际银行存款数额相等,此数额即为企业可以动用的实际资金。

“IPO银行流水”核查的要点及实务案例分析

(2)银行账户流水核查不完整案例2、苏州莱恩精工合金股份有限公司、2022年7月8日创业板终止深交所首轮问询回复显示:现场检查发现保荐人执业质量存在如下问题:对发行人实际控制人、高级管理人员个人银行账户流水核查不完整的情形:发行人实际控制人张建元及其妻子张梅珍存在较多银行账户未打印情况,发行人的董事、总经理...

企业银行存款以及现金管理制度的方法!

4、坚持日清日结:出纳员办理现金出纳业务,必须做到按日清理、按日结账,结出库存现金账面余额,并与库存现金实地盘点数核对相符,是避免出现长款、短款账实不符的重要措施。如有长款、短款,应查明原因,属于账务的错误及时更正,属于出纳员工作疏忽或业务水平问题,一般应由过失人赔偿。