重磅消息!“医保卡账户”改成“收支记账账户”管理模式
湖南省医疗生育保险服务中心为省本级参保人员在医保系统设立“记账户”。从2023年11月起,个人账户资金计入本人“记账户”,实行收支记账管理,不再划拨到本人原“医保卡”。参保人员个人账户“记账户”资金计入额度、计息、支取和转移管理等按原规定执行。省本级参保人员原实行“医保卡”管理模式的个人账户按照“老户老...
2024年全自动财务账务系统.xls 自动记账、做账、应收应付~
日收支统计:(只需更换月份,其他数据自动生成)3、财务系统(小企业记账软件)凭证录入:账簿:资产负债表:4、出纳账务管理系统现金日记账:现金盘点表:银行日记账:5、应收应付管理系统进账,出账明细表中双击科目信息和客户名称都可以弹出窗体进行窗体录入:应收,应付汇总只需填写客户名称,金额自动统计:6、...
人人能看得懂的“借贷记账”法
3)金额明细:就是记录当前科目下每一笔账务明细的金额,金额明细包含了本期的增加额和本期的减少额。4)发生额:发生金额分为借方发生额与贷方发生额,他们是金额明细的一个汇总金额。5)账户余额:账户余额分为,期初余额和期末余额。账户余额根据科目不同余额分为借方和贷方。余额计算公式:期末余额=期初余额+(...
用Excel记账是种什么体验?用过的人都停不下来(附模板)
记账时,我们只需要在日期列输入日期,年月列自动填充,然后填写收入明细收入金额备注就行。收入明细列设置了下拉列表,用鼠标点击就能选择不同的分类,如果想增加或删减分类,只需在信息设置表里修改。支出记录表也是同样的操作,非常方便。这里用到了IF和YEAR函数,以及数据验...
上海美迪西生物医药股份有限公司关于2023年年度报告信息披露监管...
(2)获取公司应收账款回款明细表,抽查相关记账凭证及原始凭据,比对应收账款贷方发生额往来方与对应银行流水往来方是否一致。(3)获取应收账款余额构成明细,向公司财务负责人及应收主管了解重要应收账款未回款的原因。(4)执行期后收款测试,包括检查客户的期后回款情况及其真实性。
万向德农股份有限公司关于2023年年度报告信息披露监管工作函的...
10、对货币资金执行截止性测试,检查是否存在收支跨期的情况并关注资产负债表日前后是否存在大额、异常资金变动;11、抽查大额银行存款收支的原始凭证,检查原始凭证是否齐全、记账凭证与原始凭证是否相符、账务处理是否正确、是否记录于恰当的会计期间;12、复核公司利息收入台账及明细表,抽查利息收入银行回单,检查公司银行存...
中金MSCI中国A股国际低波动指数发起式证券投资基金
金额单位:人民币元■注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益;2、本报告所列示的基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字;...
易方达深高速高速公路封闭式基础设施证券投资基金购入基础设施...
金额单位:人民币元一、公司基本情况湖南益常高速公路开发有限公司(以下简称公司或本公司)系原由中国瑞联实业集团有限公司和北京宝源恒信经贸发展有限公司共同投资设立,于2003年12月31日在长沙市工商行政管理局登记注册,现持有统一社会信用代码为91430700758007687W的营业执照,注册资本人民币34,500.00万元,注册地址位于常德...
预算单位审计常见13类60个问题(含审计方法和步骤、定性依据和处理...
审计方法和步骤:应审查上年经常性结余、专项结余账户账面余额和年终预算收支调入往来账户金额,采用比较法对比账面金额与预算收入编制、批复表中的上年结余金额的一致性,确定判断上年结余纳入年初预算的完整性。定性依据:《财政部关于加强地方财政结余结转资金管理的通知》(财预〔2010〕383号)“三、对部门结余资金,要在...
一文搞懂“信贷的账务处理”
2.1放款明细表放款明细表,会记录借款双方之间的交易信息和变更,如融资金额、息费率、收取方式,属于一张基础数据的记录表。向银行的借款审批通过后,银行进行放款,这时候银行会记录一笔放款明细,记录在放款明细表中。还钱期间,放款明细并不是一成不变的,如果我们资金紧张,可以和银行商量申请延期还款,银行审核通过...