现金为王,何以为王?

折旧与摊销是非现金支出,会减少净利润,但并不影响现金流量,反而会使经营现金流超出净利润。例如,2024年上半年,京东方净利润只有17.71亿元,但其经营活动产生的现金流量净额达到248.79亿元,主要是因为折旧与摊销高达187.26亿元;而高额的折旧费用也意味着公司未来可能会有比较大的投资性支出。资产负债表项目。除盈利能力...

双乐股份:一季度经营活动产生现金流量净额11082.25万元

公司回答表示：公司一季度经营活动产生的现金流量净额11082.25万元，主要为：①一季度当期净利润及固定资产折旧合计金额5893.26万元。②因贴现增加，当期应收票据减少金额3653.17元。本文源自：金融界AI电报作者：公告君

腾讯的自由现金流怎么算?

将腾讯的从2010年至2022年累计的“净利润”9661亿元调节为“经营活动产生的现金流量净额”10897亿元的调整过程,具体数据明细如下图:①实际没有支付现金的费用,包括:“所得税开支”1375亿;“物业、设备及器材、投资物业及使用权资产折旧”1211亿;“无形资产及土地使用权摊销”1843亿;“按权益结算的股份酬金...

双乐股份:一季度经营活动产生的现金流量净额11082.25万元,将积极...

公司回答表示：公司一季度经营活动产生的现金流量净额11082.25万元，主要为：①一季度当期净利润及固定资产折旧合计金额5893.26万元。②因贴现增加，当期应收票据减少金额3653.17元。公司将积极开拓市场。本文源自：金融界AI电报作者：公告君

每天学点财务知识:你的投资决策做对了吗?浅析净现值法NPV

净现值,英文(NetPresentValue),即未来的净现金流量(流入-流出)的现值。意义:用金额衡量企业的价值公式:净现金流NCF(NetCashFlow),每期的NCF折现到当下的时点,然后加总。i是收益率,t是期数。用NPV进行投资项目决策时,判断步骤如下1)预测各年净现金流量...

中级会计职称考试 | 每日一练10.8|现值|系数|现金|净流量_网易订阅

(1)A设备初始现金净流量=-68000-1000=-69000(元)(2)A设备每年的折旧额=(68000-8000)/6=10000(元)A设备营业期每年的现金净流量=(40000-12000-8000)×(1-25%)+10000×25%=17500(元)(3)终结期A设备变现的相关现金净流量=12000-(12000-8000)×25%=11000(元)...

浙江帕瓦新能源股份有限公司关于2024年半年度报告的信息披露监管...

库存商品订单覆盖情况相较上期末是否无明显好转,说明对于长期积压、残冷背次的存货是否全额计提跌价准备;(2)结合本期毛利率转负、主要产品非行业主流发展趋势、客户提货进度等情况,说明可变现净值具体金额及其确定依据,对估计售价和至完工时估计将要发生成本的详细计算过程,是否已充分考虑生产经营方面的不利变化,存货减值...

河钢股份: 河钢股份有限公司2024年面向专业投资者公开发行可续期...

度和??2023??年度经审计的合并报表中归属于母公司所有者的净利润??268,812.00??万元、139,468.55??万元和??108,373.01??万元的平均值),预计不少于本期债券一年利息的??1??倍。发行人在本期债券发行前的财务指标符合相关规定。

京东方A获155家机构调研:2024年上半年,公司显示器件业务收入中,TV...

答:Q2销售商品、提供劳务收到的现金环比Q1下降的原因主要考虑为:一方面,公司Q2主要收回2024年2-4月销售回款,环比收入规模下降;另一方面,购买商品、接受劳务支付的现金Q2环比Q1增加,主要为备货增加、存货占用增加所致。因此,整体来看,公司经营性现金流量净额Q2环比Q1下降;...

山河智能装备股份有限公司关于对2023年年报问询函回复的公告_手机...

综上,2023年公司利润主要受境外市场收入增加、毛利额增加以及减值准备计提金额下降等因素的影响,导致公司收入与归母净利润变动趋势不一致;公司经营活动产生的现金流量净额主要受公司采购规模及兑付应付票据规模下降等因素的影响导致收入与经营活动产生的现金流净额趋势不一致,但公司销售商品、提供劳务收到的现金较上年同比...