收到个税手续费返还,增值税纳税申报表这样填写!

选择附列资料(一)-填报应税行为(3%征收率)计税销售额计算-全部含税收入栏次步骤五选择减免税明细表-选择小规模纳税人减按1%征收率征收增值税(对应减免性质代码为01011608,减免名称为“小规模纳税人减按1%征收”),按不含税销售额的2%计算填报减免项目本期发生额步骤六...

税局已明确!10月起,这项税收政策更新!

因此梅松公司加计抵减的发生额=当期进项税*5%=104.2*5%=5.21万。梅松公司2023年9月应交增值税=销项-进项=130-104.2=25.8万,同时,当期可以加计抵减的金额为5.21,所以最后实际应该缴纳的增值税为25.8-5.21=20.59万。账务处理:1、销项部分借:银行存款1130万贷:主营业务收入1000万应交税费-应交增值...

@先进制造业 2024年享受增值税加计抵减优惠有重要变化 速来查看

(一)进入2024年度名单的企业,应在2024年内具备高新技术企业资格,且2023年1月1日至12月31日期间,企业从事制造业业务相应发生的销售额合计占全部销售额比重50%(不含)以上,全部销售额及制造业产品销售额均不含增值税。制造业行业属性判定请参照《国民经济行业分类》(GB/T4754—2017)中“制造业”门类(C类)。(...

T老师,季度销售额超过30万小规模纳税人如何填报增值税?

在“001增值税及附加税费申报表(小规模纳税人适用)”中,将本季度开具的所有发票不含税销售额35万填入第1行“应征增值税不含税销售额(3%征收率)”栏次,将开具的增值税专用发票的不含税销售额填入第2行“增值税专用发票不含税销售额”栏次,将开具的增值税普通发票的不含税销售额填入第3行“其他增值税发票...

月饼的税会处理

应交税费—应交增值税(进项税额)贷:银行存款2.做月饼借:生产成本应交税费—应交增值税(进项税额—农产品加计扣除)贷:原材料应付职工薪酬3.完工入库借:库存商品贷:生产成本4.决定发放给员工作为福利借:管理费用、生产成本、制造费用、销售费用等...

紧急通知!8月31日截止!税局已明确,马上转发给所有会计!

因此甲公司加计抵减的发生额=当期进项税*5%=104.2*5%=5.21万(www.e993.com)2024年11月23日。甲公司2023年9月应交增值税=销项-进项=130-104.2=25.8万,同时,当期可以加计抵减的金额为5.21,所以最后实际应该缴纳的增值税为25.8-5.21=20.59万。账务处理:1、销项部分借:银行存款1130万...

税务局明确!8月31日前,这项申报必须完成!

按照规定,纳税人应按照当期可抵扣进项税额的5%计提当期加计抵减额。因此,A公司加计抵减的发生额=当期进项税×5%=104.2×5%=5.21(万元)。A公司2023年9月应交增值税=销项-进项=130-104.2=25.8(万元),同时,当期可以加计抵减的金额为5.21万元,所以,最后实际应该缴纳的增值税为25.8-5.21=20.59(万元)。

填报指南丨@服务业企业,一起来看服务业易错指标→

三、应交增值税如何填报?应交增值税(本年累计发生额):以销售货物、服务、无形资产、不动产或提供加工、修理修配劳务的增值额和货物进口金额为计税依据而课征的一种流转税,应按权责发生制核算企业本期应负担的增值税。计算方法计算方法一:取《会计科目》...

紧急通知!8月31日前,这项申报必须完成!税局已明确!

按照规定,纳税人应按照当期可抵扣进项税额的5%计提当期加计抵减额。因此梅松公司加计抵减的发生额=当期进项税*5%=104.2*5%=5.21万。梅松公司2023年9月应交增值税=销项-进项=130-104.2=25.8万,同时,当期可以加计抵减的金额为5.21,所以最后实际应该缴纳的增值税为25.8-5.21=20.59万。

【振博财税】税局已明确!不延期,8月31日前,这项申报必须完成,否则...

因此该公司加计抵减的发生额=当期进项税*5%=104.2*5%=5.21万。改公司2023年9月应交增值税=销项-进项=130-104.2=25.8万,同时,当期可以加计抵减的金额为5.21,所以最后实际应该缴纳的增值税为25.8-5.21=20.59万。账务处理:1、销项部分借:银行存款1130万...