罕见!5个月5家知名会计师事务所被处以资格罚!4家暂停6个月,1家...

1.宏图三胞应收账款会计核算方式异常。区别于其他正常业务在应收账款借、贷方记载的方式,2017年、2018年宏图三胞对上述18家公司应收账款进行账务处理时,对于销售业务应收金额及回款业务发生额均在应收账款借方记录,回款发生额以负数表示,在正负发生额相抵后,显示全年借贷方发生额均为零。2.宏图三胞其他应收款会计核...

罕见!5个月5家知名会计师事务所被处以资格罚!4家暂停6个月,1家...

1.宏图三胞应收账款会计核算方式异常。区别于其他正常业务在应收账款借、贷方记载的方式,2017年、2018年宏图三胞对上述18家公司应收账款进行账务处理时,对于销售业务应收金额及回款业务发生额均在应收账款借方记录,回款发生额以负数表示,在正负发生额相抵后,显示全年借贷方发生额均为零。2.宏图三胞其他应收款会计核...

人人能看得懂的“借贷记账”法

2)借贷方向:账户固定左边是借方,右边是贷方。借贷增减是有会计科目决定的。3)金额明细:就是记录当前科目下每一笔账务明细的金额,金额明细包含了本期的增加额和本期的减少额。4)发生额:发生金额分为借方发生额与贷方发生额,他们是金额明细的一个汇总金额。5)账户余额:账户余额分为,期初余额和期末余额。账户...

深圳监管通报经营贷违规买房案例 有大行需结清消费贷经营贷方批房贷

对于违规贷款中介,广东银保监局3月15日也发布风险提示指出,一些“贷款中介”冒用银行名义,通过短信、电话等方式,以“利率低”“时限长”“放款快”等诱导购房者,推销通过“经营贷”“消费贷”等方式从银行套取资金,让贷款“曲线”流入楼市,并从中谋取高额中介服务费用,甚至非法套取和不当使用个人信息等,侵害了消费...

深圳收回5180万违规贷款 有大行需结清消费贷方批房贷

主要通过贷后审查,发现有极个别客户有新增房产,同时,在获得银行贷款审批后,该客户的企业显示没有经营流水了,这说明此前的经营流水大概率是虚假的。该行对此会收回原来发放的全额贷款。“我们会给违规客户一个月时间准备还款,同时在银行的5级分类里把客户从‘正常’下调到‘关注’,这对该客户而言,对他今后的个人...

什么是银行流水,解析银行流水常见相关术语

常见的银行流水相关术语贷方发生额(跨行转入):指进账的金额借方发生额(跨行转出):指支出的金额现存:现金存入ATM的金额卡存:指持卡在柜台办理存钱结息:指活期存款产生利息,一般一季度结算一次充值:在其他第三方支付平台充值的金额交易地点/附言/备注:这里会写明与你产生交易的另一方信息,例如转入会写对方...

读懂银行流水及鉴别各大银行流水真假

②对账单贷方发生额与流水(有可能是员工的、公司领导私人卡)要看他数字上是否有来回走账的可能,需核实。③不能单一说贷方发生额愈大就是经营愈好,经营收入与其贷方发生额、流水无关;很多企业为了避税也会选择走个人私人卡,因此数据的准确性是需要调查与核实的。

一文教你如何看懂银行流水、银行对账单和三大财务报表!

Q:拿到个人的银行流水,不知道从何下手啊,分析哪些方面可以得出说明结论?A:Q2:是否贷方发生频率高或金额高就意味着经营状况可以啊?A:(1)对,基本如此。请关注贷方累计发生额,及每笔发生额对应的会计科目,是否同销售行业直接相关。目前还很少有企业通过半年前粉饰银行对账单,来获得信贷部门的信用记录。(2)银行对账单...

...深圳监管通报经营贷违规买房案例,有大行需结清消费贷经营贷方...

主要通过贷后审查,发现有极个别客户有新增房产,同时,在获得银行贷款审批后,该客户的企业显示没有经营流水了,这说明此前的经营流水大概率是虚假的。该行对此会收回原来发放的全额贷款。“我们会给违规客户一个月时间准备还款,同时在银行的5级分类里把客户从‘正常’下调到‘关注’,这对该客户而言,对他今后的个人...

证监会发布柏堡龙财务造假案进展,我们看到了监管的调查思路

B.除披露的银行存款期末余额存在虚假记载外,柏堡龙银行存款2012年至2016年、2018年至2019年每年的借方发生额和贷方发生额与银行流水实际发生额存在较大差异,直接导致柏堡龙披露上述文件中存在虚假记载。说实话,这一条信息,即便证监会没有明说其使用了什么核查手段,相信我们也都能猜出来,这个不就是银行资金流水核查时的...