所得税会计!!!

所得税费用=应交所得税+递延所得税负债-递延所得税资产。少交时,借:所得税费用100,贷:应交税费-应交所得税70、递延所得税负债30;多交时,借:所得税费用100、递延所得税资产30,贷:应交税费-应交所得税130。递延所得税资产就是税务局不同意你所计算出来的所得税数额,而是叫你多交了一部分,但允许...

大族激光:营业利润、利润总额、所得税费用、净利润、归属于母公司...

营业利润、利润总额、所得税费用、净利润、归属于母公司净利润较上年同期波动幅度较大的原因为报告期内处置持有的大族思特公司股权影响,谢谢。点击进入互动平台查看更多回复信息

投资者提问:2023年合并利润总额298.1亿,但所得税费用却有93.5亿...

2023年合并利润总额298.1亿,但所得税费用却有93.5亿,测算的所得税费率超过了30%,能解释一下原因吗?是永久性差异增加还是补缴了以前年度的税款?董秘回答(万科ASZ000002):感谢您的关注。所得税费率超过30%主要是受2023年度不可所得税前抵扣的成本、费用和损失以及2023年未确认递延所得税资产的可抵扣亏损等因...

投资者提问:贵公司2024一季报中所得税费用咋这么高啊?是不是算错...

是不是算错了?3,500万利润总额,即使按20%的税率算也就700万,所得税怎么2700万元呢,请给予答复董秘回答(高德红外SZ002414):您好,报告期所得税费用由当期所得税费用和递延所得税费用构成,当期所得税费用由各子公司应纳税所得额及对应税率计算得出。谢谢关注!

企业所得税怎么合理节税?了解和掌握最新动态

概述:企业所得税的基本税率通常为25%。这意味着,企业需要为其利润总额支付25%的所得税。细节分析:这个税率适用于大部分企业。然而,对于某些特定行业或特定情况的企业,可能会有所不同。企业应关注相关税收法规,以确保准确理解和遵守相关规定。2、小型微利企业优惠税率...

华菱钢铁接待1家机构调研,包括线上参与公司2024年半年度业绩说明...

答:感谢您对公司的关注(www.e993.com)2024年11月23日。公司下属各钢厂均为高新技术企业,享受15%的企业所得税优惠税率。公司严格按照企业会计准则和税法的规定进行所得税费用核算和企业所得税的汇算清缴,下属各钢厂所得税税率未发生变动。6.您好,为何半年报负债率高这么多?答:感谢您对公司的关注。低利率环境下,公司同时增加有息负债和现金储备...

【老丁解税】浅谈大额居间费的合规涉税处理

如果居间人是自然人,需要去税务机关代开发票,在2027年12月31日前,也可以适用1%征收率缴纳增值税。2.企业所得税如果居间人是企业且属于企业所得税纳税人(比如:有限公司,下同),收取的居间费需要确认所得税收入,符合规定的支出,可以税前扣除,最终的利润总额(应纳税所得额)需要按规定缴纳企业所得税,一般企业适用...

固定资产的核算标准到底是2000、5000还是500万?

借:制造费用16万贷:累计折旧16万三年折旧情况如上图。那么现在2020年做2019年所得税汇算清缴时候,该项资产如何填写A105080表呢?就按下面的填就行了资产原值就是购进的历史成本,80万。本年折旧就是2019年折旧额,16万。累计折旧就是购入后的总折旧数,3*16万=48万。

投资者提问:公司2021年利润总额4.4亿,所得税费用2.9亿。2020年...

公司2021年利润总额4.4亿,所得税费用2.9亿。2020年利润15亿,所得税2.9亿。附注中列出了2.2亿的未确认抵延所得税余额的影响,请问这部分钱是否是因为信用减值产生?是否已经上缴税局?在各种情况下会退还公司?是退还现金还是变成递延税资产?董秘回答(索菲亚(18.920,-0.95,-4.78%)SZ002572):...

投资者提问:请问贵公司近几年的所得税费用为何这么低,不到利润...

请问贵公司近几年的所得税费用为何这么低,不到利润总额2%,是否因为公司享受了优惠税率?亦或是高新技术企业的税率?目前的低税率是否可以持续?董秘回答(芒果超媒(27.700,-1.32,-4.55%)SZ300413):尊敬的投资者“彪秉史册”,您好!国家财政部、税务总局、中央宣传部联合发布了《关于继续实施文化体制改革中经营性文...