银江股份上市 融资4亿_网易财经
(二)本次发行募集资金到位后,公司净资产总额及每股净资产预计将大幅增加,这将大大增强公司抗风险能力。(三)本次募集资金到位后,公司的净资产将大幅增加。由于新项目的建设周期在24个月左右,项目建设完成也还需要一定的时间,因此净资产收益率在短时间内将下降。(四)本次募集资金到位后,将降低公司的资产负债率,进一...
26个主要财务指标及参考标准值!
21.销售现金比率=经营活动现金净流量/销售额标准值:0.2。意义:反映每元销售得到的净现金流入量,其值越大越好。分析提示:计算结果要与过去比,与同业比才能确定高与低。这个比率越高,企业的收入质量越好,资金利用效果越好。22.每股营业现金流量=经营活动现金净流量/普通股股数无标准值。意义:反映每股经营所...
现金流量表常见问题汇编
现金流量表的“现金及现金等价物”不一定等于资产负债表的“货币资金”,其差额包括两种:一是不可随时支付的存款,如法院冻结款、企业出于投资目的而持有的定期存款;二是具有现金等价物特征的非货币资金,如企业了不使现金闲置而购买的有活跃市场的短期债券,在需要现金时可随时变现,属于现金等价物。“现金等价物”的定...
IPO中的财务报表分析系列1|货币资金分析
现金流量表中的经营活动现金流量主要统计与净利润取得有关的现金流量;投资活动现金流量主要统计与长期资产项目有关的现金流量;筹资活动现金流量主要统计与负债及所有者权益有关的现金流量。现金流量表与利润表都统计一段时期内经济活动流量额,只不过前者遵循收付实现制,以现金流的进出为依据统计流量;后者遵循权责发生制...
不良资产常见处置方式|损益|财务|现金流|负债表_网易订阅
1.全部资产现金回收率=(经营活动现金净流量÷平均资产总额)×100%;与行业平均水平相比进行分析。2.盈利现金比率=(经营现金净流量÷净利润)×100%;该比率越大,企业盈利质量越强,其值一般应大于1。3.销售收现比率=(销售商品或提供劳务收到的现金÷主营业务收入净额)×100%;数值越大表明销售收现能力越强,销售...
财务报表分析中的8大误区及财务分析30个基本指标!
1.全部资产现金回收率=(经营活动现金净流量÷平均资产总额)×100%;与行业平均水平相比进行分析(www.e993.com)2024年9月19日。2.盈利现金比率=(经营现金净流量÷净利润)×100%;该比率越大,企业盈利质量越强,其值一般应大于1。3.销售收现比率=(销售商品或提供劳务收到的现金÷主营业务收入净额)×100%;数值越大表明销售收现能力越强,销售...
浪潮信息: 浪潮电子信息产业股份有限公司2023年年度报告(更新后)
现金流量净额????????????????520,383,388.46????????1,799,991,912.06??????????????1,813,350,490.74??????????-71.30%??????-8,289,573,971.99??????-8,297,739,919.62(元)基本每股收益...
IPO经营活动现金流量净额与净利润差异的解释思路
现金流量净额低于同期的净利润水平,即便公司账面上资产大于负债,但公司可以用来偿还借款的银行存款和货币资金仍可能不足。如果这种情况伴随着应收账款大幅增加或预收账款大幅减少,间接说明公司客户资金紧张,市场环境不容乐观。此外,还可能存在破产风险。因为根据《最高人民法院关于适用〈中华人民共和国企业破产法〉若干问题...
现金短债比0.45倍、净负债率197% 格力地产入免税赛道迎高光时刻?
截至今年9月末,该公司货币资金为38.37亿元;短期借款、一年内到期的非流动负债分别为3.40亿元、82.40亿元,二者合计组成的短期债务85.8亿元。以此来计算,其现金短债比仅为0.45倍,也就是说,其货币资金与短期债务之间存在47.43亿元的缺口。而其经营活动产生的现金流量净额为18.46亿元,仅比上年末增加1.2亿元。
现金流量表的编制方法及计算公式,太全了!
=补充资料中“经营活动产生的现金流量净额”-{(1+2)-(4+5+6+7)}公式二倒挤产生的数据,与公式一计算的结果悬殊不会太大。4、购买商品、接受劳务支付的现金=〔利润表中主营业务成本+(存货期末余额-存货期初余额)〕×(1+16%)+其他业务支出(剔除税金)+(应付票据期初余额-应付票据期末余额)+(应付账...