同业存单的罪与罚:套利链条与监管影响

银行同业业务包括同业拆借、同业存款、同业借款、同业代付、买入返售(卖出回购)等。同业存单是存款类金融机构在全国银行间市场上发行的记账式定期存款凭证,发行后可以进入二级市场流通,也可作为质押品进行质押式回购交易,是利率市场化的一个重要试点工具,2013年12月,中国人民银行公布并实施《同业存单管理暂行办法》,重新...

同业存款vs一般存款!修订版!

同业存款在银行的会计核算时,按照资金方向计入“存放同业(资产)”或“同业存放(负债)”科目。在与央行的会计核算里则表现为“存放中央银行、现金”等几个科目进行借贷记账。根据其用途,会设置存放同业清算款项和存放同业一般款项的子科目。同业存款属于线下业务,初次合作开户流程较为繁琐,效率远低于线上同业存单。此...

一文读懂其他存款性公司资产负债表| 国盛固收杨业伟团队

负债端债券发行科目主要包括同业存单、政策性银行债以及商业银行普通债。资产端对其他存款性公司债权约31万亿,而负债端对其他存款性公司负债仅有11万亿元,主要是对银行来讲如果持有同业存单、金融债等同业资产,可以明确在资产端入账,但如果银行发行了同业存单、金融债等,则很难判断持有者结构,因此无法在负债端中的“对...

长信企业精选两年定期开放灵活配置混合型证券投资基金

金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、公开发行的次级债券、地方政府债、可转换债券及其他经中国证监会允许投资的债券)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、同业存单

平安量化精选混合型发起式证券投资基金

基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2019年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

民生加银红利回报灵活配置混合型证券投资基金

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2017年3月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏(www.e993.com)2024年11月16日。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

中金公司:中金公司2022年年度报告

1.利润表及现金流量表相关科目变动分析表单位:元币种:人民币科目本期数上年同期数变动比例(%)情况说明手续费及佣金净收入15,943,048,68216,828,397,769-5.26证券经纪业务手续费及佣金净收入减少。投资收益及公允价值变动损益10,604,414,48314,851,015,526-28.59以公允价值计量的...

中欧价值智选回报混合型证券投资基金2019年年度报告

复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策...

安信尊享纯债债券型证券投资基金2016年度报告摘要

注:1、基金经理的“任职日期”根据公司决定的公告(生效)日期填写;基金经理助理的“任职日期”根据公司决定确定的聘任日期填写。“离任日期”根据公司决定的公告(生效)日期填写。2、证券从业年限计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》中关于证券从业人员范围的相关规定。