本月交纳上月增值税如何做账?

将进项发票在电子税务局中认证抵扣完成，填写增值税一般纳税人申报表，申报交纳增值税，并扣缴税款。根据完税证明及银行扣款回单，做以下会计分录借：未交增值税贷：银行存款二、小规模纳税人上月计提增值税借：银行存款贷：主营业务收入应交税费——应交增值税本月交纳上月增值税：将应交税费——应...

变了!增值税税率13%→9%!又可以少交税了!_手机新浪网

借:应交税费-应交增值税贷:银行存款按月10万元或按季度30万以上,不管开具普通发票还是专用发票都需要征税:借:应交税费-应交增值税贷:银行存款提示:小规模纳税人发生增值税应税销售行为,合计月销售额超过10万元,但扣除本期发生的销售不动产的销售额后未超过10万元的,其销售货物、劳务、服务、无形资产取得的...

增值税即征即退的会计分录?账务处理?

一、销售即征即退产品，确认销售收入时借：银行存款或应收账款贷：主营业务收入应交税费——应交增值税（销项税额）二、月底结转增值税进销项税额时1.月末进项税额大于销项税额，不需要进行账务处理。（月末进项税额大于销项税额的情况下表明企业有留抵，不需要缴纳增值税，月末是不需要做账的，也即不需要将进销差...

4月1日起,社保不再自动扣款,需自行申报缴费!

4月1日起,社保不再自动扣款,需自行申报缴费!《飞跃财税》提供最新的财税资讯和优惠政策落地!关注即可领取!有限公司产业扶持奖励政策对缴纳的增值税和企业所得税奖励70-90%当月纳税,次月兑现增值税:以企业实际缴纳的税收为基础,扶持企业实缴部分的35-45%。企业所得税:同样以企业实缴的税收为基础,扶持企业...

山东省电子税务局增值税申报等功能优化升级啦

登录电子税务局,点击“我要办税—税费申报及缴纳—增值税及附加税费申报—增值税及附加税费预缴表”。若纳税人是一般纳税人且“是否适用一般计税方法”数据项为“是”,则建筑服务栏次预征率仅允许选择2%,如下图:若纳税人是一般纳税人且“是否适用一般计税方法”数据项为“否”,则建筑服务栏次预征率仅允许选择3%...

2024年8月税收相关热点问答

17、如何在新电局中缴纳简易处罚罚款?需纳税人在新电局中完成补申报后,系统自动触发,登录新电局,进入我的待办-其他-简易行政处罚事项告知书,点击办理(www.e993.com)2024年11月27日。18、单位是制造业企业且属于增值税一般纳税人,申报增值税时,附表四“加计抵减情况”栏次灰化无法填写,应如何处理?

上海逾期申报:可在电子税务局申报吗?会受到什么处罚?

第八步,系统会自动生成纳税申报表的样的电子版和代收款扣款通知书,可以选择打印保存或者下载到本地进行存档。最后,根据实际情况选择进行缴款操作,缴纳相应的公告增值税款。总结:上海增值税逾期申报可以通过网上申报系统进行,具体操作步骤包括、选择申报表、填写数据、保存、校验、递交申报,最后进行缴款。在操作过程中应...

Wildberries国内直发销售模式常见问题

谁缴纳报关费、海关增值税、税金等费用?卖家不需要付报关费。如果在俄罗斯进口产生税金时,WB会联系收件人,即消费者缴纳税金,目前这个费用不会由商家承担。退货流程是什么?因为跨境运输需要每件办理清关手续,包裹针对具体收件人发的,所以不可以安排退货,不签收的包裹按海关要求将被销毁。产品销毁不收费,不可以退回的...

汇总代开数电票操作指南|个人所得税_新浪财经_新浪网

登录上海市电子税务局,依次点击我要办税——发票使用——发票代开——汇总代开数电票,最后进入汇总代开数电票功能,填写代开增值税发票缴纳税款申报单电子表单。PART·2录入汇总代开信息①录入汇总代开属期。注意:汇总代开前,企业应当依法扣缴个人代理人连续性劳务报酬个人所得税,且税款必须...

【为企服务】长丰县为企业办实事事项清单(2023版)_长丰县数据资源...

10国家税务总局长丰县税务局存根联数据采集公共服务11法人已开具增值税发票存根联金税盘(税控盘)或报税盘或税务Ukey11国家税务总局长丰县税务局银税三方(委托)划缴协议公共服务11法人委托扣款协议书经办人身份证件12国家税务总局长丰县税务局发票领用公共服务11法人经办...