亲自写招股说明书的董事长——记华科校友熊友辉

“上市企业好几千,我不知有多少家的上市招股说明书是董事长亲自写的,至少我算少数之一吧。”——四方光电创始人、董事长熊友辉。11月9日,以“校企合作,产城融合,发展新质生产力,重塑新时代武汉之‘重’”为主题的华中科技大学第十六届企业家论坛在江城武汉举办,本届论坛由武汉市人民政府、华中科技大学指导,华...

上传审核文件竟也乌龙,“募集说明书”错传成另一企业“承销商声明...

同月，泛源科技IPO的第一轮审核问询回复被披露，招股书中存在释义不清、前后表述不一致、多次出现错别字等错误。公司的保荐人为中航证券。据首轮问询的相关文件显示，招股说明书多次出现的T公司，未在释义中进行说明；同行业可比公司中，敏实集团与敏实股份是否为同一家公司，如是，招股说明书第165页和第172页披露的...

同日!中金被证监会立案调查!招商被起诉索赔15亿!

思尔芯曾申请在科创板上市,其招股说明书于2021年8月24日被受理,经历问询、信息披露质量抽查等环节,后于2022年7月撤回上市申请并被上交所终止审核。二、思尔芯欺诈发行事实及处罚欺诈发行事实虚构销售交易虚增营业收入:2020年与紫光同创签订软件销售合同,思尔芯虽确认收入,但未实际履行软件产品交付义务,实际交付时间...

成电光信与高校存合作研发或隐而不宣 供应商间上演控制权“迷局”

据签署日为2023年9月2日的成电光信招股说明书申报稿（以下简称“2023年9月2日签署的招股书”）和签署日为2024年8月6日的成电光信招股说明书上会稿（以下简称“2024年8月6日签署的招股书”），2020-2023年，成电光信的营业收入分别为0.41亿元、1.21亿元、1.69亿元、2.16亿元；同期，成电光信的净利润分别为-380...

原创专家说 | 3分钟搞懂美股IPO(二)

??安慰函中,审计师对经审阅的中期报告能出具消极保证的前提是中期报告截止日距离注册声明书生效日不能超过135天。财务报表的有效期是多久(以日历年财年为例)?在美股IPO的招股说明书中,FPI经审计的年度财务报表有效期:??通常是12个月,如果12月31日注册声明书仍未生效,就要补充最近一年的审计财报;...

控汇股份:核心技术人员自竞争对手离职未满一年即贡献专利 专利...

1.1实控人履历信披与公开转让说明书存“出入”,未披露实控人曾任职于竞争对手华北工控据控汇股份签署日期为2023年10月30日的控汇股份招股说明书(以下简称“签署于2023年10月30日的招股书”),截至招股书签署日,吴有才系控汇股份的实际控制人,其担任控汇股份的董事长及总经理(www.e993.com)2024年11月23日。

华曦达:高管或携“客户资源”入职撑业绩 上游合作方突击“扎堆...

据感臻智能签署日为2023年6月20日的招股说明书,2020-2022年,感臻智能的营业收入分别为8.11亿元、12.56亿元、16.12亿元。经测算,感臻智能2021年及2022年营业收入分别同比增长54.8%、28.35%。感臻智能未披露2018-2019年的营业收入数据。经测算,2019-2022年,上述同行业可比公司的营业收入同比增长率的平均值分别为-10.54...

律师首次撰写招股说明书:3750万中介费背后的机遇与挑战

对于虽不构成信息披露造假，但招股说明书等注册申请文件存在内容表述不清、逻辑混乱、相互矛盾、同一事实表述不一致且有实质性差异、严重影响投资者理解等情形的，证监会或者证券交易所依法对发行人及其保荐人、证券服务机构采取责令改正、监管谈话、出具警示函等监管措施或者纪律处分。由此来看，律师参与撰写招股书，虽然从...

证监会将出台招股书信披新规 这类“说明书”会如何变化?

在招股说明书披露的基本原则方面,指导意见要求坚持以投资者需求为导向,满足不同类型投资者的多样化需求;坚持问题导向,多措并举提高招股说明书信息披露质量;坚持综合施策,形成工作合力。发行人及中介机构在撰写与编制招股说明书过程中扮演着极为重要的角色,如何督促他们归位尽责?指导意见要求发行人及相关人员应当确保招股...

厘清职责边界 提高可读性和针对性招股说明书信息披露质量有望...

在撰写招股说明书时,应当减少合规性信息和冗余信息,紧密结合发行人自身特点进行披露,并注重优化招股说明书语言表述和版式设计。同时,细化保荐人和证券服务机构合理信赖其他中介机构专业意见或者基础工作的标准、程序;明确符合合理信赖条件的,可以依法免除行政法律责任。